（単位：千円）

　前中間連結会計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年６月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前中間利益又は税引前中間損失（△）

△1,101,775

16,378

減価償却費及び償却費

1,339,862

1,404,679

減損損失

－

39,128

株式報酬費用

128,975

144,963

金融収益及び金融費用（△は益）

△18,109

△15,791

持分法による投資損益（△は益）

9,404

△44,202

営業債権及びその他の債権の増減額

（△は増加）

△109,691

△436,969

棚卸資産の増減額（△は増加）

5,096

△47,184

営業債務及びその他の債務の増減額

（△は減少）

60,542

△11,078

前払費用の増減額（△は増加）

△100,847

△152,081

長期前払費用の増減額（△は増加）

45,256

△112,407

未払従業員賞与の増減額（△は減少）

22,288

42,206

契約負債の増減額（△は減少）

910,819

1,147,351

未払消費税等の増減額（△は減少）

△43,824

113,193

その他

△6,873

15,261

小計

1,141,123

2,103,447

利息の受取額

77

6,048

配当金の受取額

7,005

2,614

利息の支払額

△16,054

△19,969

法人所得税等の支払額又は還付額

（△は支払）

△6,189

△3,312

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,125,961

2,088,828

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△22,322

△3,103

有形固定資産の売却による収入

－

1,639

無形資産の取得による支出

△1,900,130

△2,270,217

投資の取得による支出

－

△10,608

投資の売却及び償還による収入

7,500

331,441

貸付けによる支出

△5,332

△230

貸付金の回収による収入

2,185

2,766

敷金及び保証金の差入による支出

△878

△2,814

敷金及び保証金の回収による収入

1,463

6,629

持分法で会計処理されている投資の取得による支出

－

△100,650

その他

522

7,200

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,916,991

△2,037,947

（単位：千円）

　前中間連結会計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年６月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2024年１月１日

　　至　2024年６月30日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,680,000

△2,900,000

長期借入れによる収入

－

4,700,000

長期借入金の返済による支出

△437,500

△1,188,406

リース負債の返済による支出

△427,229

△423,368

配当金の支払額

△88,389

△88,802

コミットメントライン関連費用

△9,962

△36,779

財務活動によるキャッシュ・フロー

716,919

62,645

現金及び現金同等物に係る為替変動による影響

2,910

2,776

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△71,201

116,303

現金及び現金同等物の期首残高

3,456,772

3,920,033

現金及び現金同等物の中間期末残高

3,385,572

4,036,336