２．中間連結財務諸表及び主な注記

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年６月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

15,791

19,091

受取手形及び売掛金

3,817

4,152

商品及び製品

2,129

2,493

仕掛品

430

422

原材料及び貯蔵品

1,124

1,448

その他

1,217

1,675

貸倒引当金

△81

△86

流動資産合計

24,431

29,196

固定資産

有形固定資産

建物及び構築物

6,319

7,947

機械装置及び運搬具

3,446

3,988

工具、器具及び備品

836

1,084

土地

2,062

2,231

リース資産

101

119

建設仮勘定

6

285

減価償却累計額

△7,266

△8,974

有形固定資産合計

5,506

6,680

無形固定資産

のれん

11,639

17,620

顧客関連資産

14,796

13,678

その他

1,328

1,378

無形固定資産合計

27,764

32,677

投資その他の資産

投資有価証券

836

707

差入保証金

350

486

繰延税金資産

750

155

その他

127

554

貸倒引当金

△148

△175

投資その他の資産合計

1,917

1,729

固定資産合計

35,187

41,087

資産合計

59,619

70,283

（単位：百万円）

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当中間連結会計期間

(2024年６月30日)

負債の部

流動負債

支払手形及び買掛金

1,396

1,443

短期借入金

3,293

4,402

未払金

4,009

3,168

契約負債

1,406

1,473

リース債務

6

4

未払法人税等

724

572

賞与引当金

386

180

資産除去債務

195

171

その他

852

859

流動負債合計

12,271

12,278

固定負債

社債

－

1,000

転換社債型新株予約権付社債

4,800

4,800

長期借入金

16,971

16,687

リース債務

1

8

役員退職慰労引当金

4

4

退職給付に係る負債

412

414

資産除去債務

74

181

繰延税金負債

4,857

3,570

その他

10

10

固定負債合計

27,133

26,676

負債合計

39,404

38,954

純資産の部

株主資本

資本金

15,867

16,305

資本剰余金

15,198

16,856

利益剰余金

△10,961

△1,885

自己株式

△34

△34

株主資本合計

20,070

31,242

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

138

57

繰延ヘッジ損益

1

△0

為替換算調整勘定

1

0

退職給付に係る調整累計額

1

0

その他の包括利益累計額合計

142

58

新株予約権

1

1

非支配株主持分

－

26

純資産合計

20,214

31,328

負債純資産合計

59,619

70,283