(単位：千円)
前第３四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年６月30日)
当第３四半期連結累計期間
(自 2023年10月１日
至 2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益（△損失）
△118,737
98,569
減価償却費及び償却費
49,617
29,376
金融収益及び金融費用
△21,700
△41,716
棚卸資産の増減額（△は増加）
△23,941
4,668
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
△134,926
△188,345
その他の資産の増減額（△は増加）
△15,599
△32,996
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
45,843
27,785
その他の負債の増減額（△は減少）
6,238
125,988
引当金の増減額（△は減少）
△4,452
△4,529
小計
△217,659
18,799
利息の受取額
22,276
508
利息の支払額
△2,371
△4,357
法人所得税の支払額
△48,773
△7,678
法人所得税の還付額
1
1,252
△246,526
8,525
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△220
△322
無形資産の取得による支出
△32,619
△60,473
条件付対価の決済による支出
－
△80,000
事業譲受による支出
△263,000
その他の金融資産の売却による収入
988
その他の金融資産の取得による支出
△30,140
△324,990
△140,795
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
50,000
145,500
長期借入れによる収入
130,000
長期借入金の返済による支出
△57,213
△97,213
リース負債の返済による支出
△20,370
△19,425
株式の発行による収入
99,900
株式発行費用の支出
△3,065
非支配持分からの払込による収入
1,470
社債の償還による支出
△40,000
△26,113
215,696
現金及び現金同等物の為替変動による影響
1,696
753
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△595,933
84,179
現金及び現金同等物の期首残高
921,172
444,767
現金及び現金同等物の四半期末残高
325,238
528,946