（単位：千円）

前第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△171,589

△156,569

減価償却費

26,864

32,014

新株予約権戻入益

△5,528

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

7,328

△6,075

賞与引当金の増減額（△は減少）

△8,651

△7,664

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

4,300

△6,527

受取利息及び受取配当金

△98

△121

支払利息

2,337

2,892

為替差損益（△は益）

△2,912

△953

持分法による投資損益（△は益）

△3,122

△7,213

棚卸資産除却損

3,513

4,082

有形固定資産売却損益（△は益）

△355

－

有形固定資産除却損

1,213

148

投資有価証券評価損益（△は益）

463

－

売上債権の増減額（△は増加）

△105,750

35,944

棚卸資産の増減額（△は増加）

△36,139

△82,816

仕入債務の増減額（△は減少）

16,395

△16,429

未払消費税等の増減額（△は減少）

△3,901

8,329

その他の資産の増減額（△は増加）

△3,321

173

その他の負債の増減額（△は減少）

27,668

△1,121

その他

0

－

小計

△251,284

△201,905

利息及び配当金の受取額

98

121

利息の支払額

△2,349

△2,904

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△10,369

△8,525

営業活動によるキャッシュ・フロー

△263,905

△213,214

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△1,500

△0

定期預金の払戻による収入

3,600

－

有形固定資産の取得による支出

△14,827

△19,942

無形固定資産の取得による支出

△7,128

△7,882

有形固定資産の売却による収入

833

－

無形固定資産の売却による収入

1,747

－

貸付金の回収による収入

2,100

－

保険積立金の解約による収入

－

22,581

差入保証金の差入による支出

△161

△18,871

差入保証金の回収による収入

281

236

その他

△2,622

△2,279

投資活動によるキャッシュ・フロー

△17,676

△26,158

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

110,000

－

長期借入れによる収入

10,000

10,000

長期借入金の返済による支出

△10,495

△8,080

自己株式の取得による支出

－

△12

割賦債務の返済による支出

△1,380

△350

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

137,832

財務活動によるキャッシュ・フロー

108,124

139,389

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,912

953

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△170,544

△99,029

現金及び現金同等物の期首残高

436,019

483,938

現金及び現金同等物の四半期末残高

265,474

384,909