第３四半期決算短信

（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	673,159	△37,113
減価償却費	108,291	120,509
受取利息	△491	△711
有価証券利息	△11,664	△4,777
為替差損益（△は益）	△111,358	△98,034
補助金収入	－	△2,600
複合金融商品評価損益（△は益）	4,220	△3,260
支払利息	4,253	4,629
コミットメントフィー	4,083	5,859
株式交付費	287	3,930
デリバティブ評価損益（△は益）	6,896	46,761
投資有価証券売却損益（△は益）	△10,268	－
投資有価証券償還損益（△は益）	△4,203	649
役員退職慰労金	17,800	－
売上債権の増減額（△は増加）	718,421	133,599
棚卸資産の増減額（△は増加）	1,370	744
仕入債務の増減額（△は減少）	23,928	△56,588
前渡金の増減額（△は増加）	△75,207	5,882
前払費用の増減額（△は増加）	△63,032	△172,678
長期前払費用の増減額（△は増加）	97	△41,505
未払金の増減額（△は減少）	△37,092	△137,816
未払費用の増減額（△は減少）	△13,755	△5,843
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）	△26,251	△16,539
未収消費税等の増減額（△は増加）	△47,231	△41,045
未払消費税等の増減額（△は減少）	△37,475	－
預り金の増減額（△は減少）	△23,744	△12,057
株式給付引当金の増減額（△は減少）	38,553	1,840
役員株式給付引当金の増減額（△は減少）	8,156	4,532
その他	1,417	14,135
小計	1,149,158	△287,496
利息及び配当金の受取額	15,893	11,259
利息の支払額	△4,278	△4,715
補助金の受取額	－	2,600
コミットメントフィーの支払額	△7,000	△19,212
法人税等の支払額	△183,182	△119,368
法人税等の還付額	－	11,826
役員退職慰労金の支払額	△17,800	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	952,791	△405,107
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△200,000	△100,000
定期預金の払戻による収入	110,130	－
有形固定資産の取得による支出	△25,968	△189,449
無形固定資産の取得による支出	△745	△16,730
投資有価証券の取得による支出	△351,856	△160,000
投資有価証券の売却による収入	315,249	－
投資有価証券の償還による収入	210,512	200,000
その他	－	△2,592
投資活動によるキャッシュ・フロー	57,321	△268,771

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日　至　2023年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	13,100	50,000
長期借入金の返済による支出	△655	△6,965
株式の発行による収入	－	782,614
新株予約権の行使による株式の発行による収入	4,040	188
新株予約権の発行による収入	－	19,362
リース債務の返済による支出	△27,600	△32,750
財務活動によるキャッシュ・フロー	△11,114	812,449
現金及び現金同等物に係る換算差額	116,195	98,030
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,115,193	236,601
現金及び現金同等物の期首残高	2,240,661	3,679,304
現金及び現金同等物の四半期末残高	3,355,854	3,915,905