（単位：千円）

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△140,198

△88,688

減価償却費

17,342

21,138

貸倒引当金の増減額（△は減少）

2,769

△3,524

賞与引当金の増減額（△は減少）

113

2,483

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

3,879

△7,011

受取利息及び受取配当金

△98

△121

支払利息

1,361

1,852

為替差損益（△は益）

△2,912

△977

持分法による投資損益（△は益）

△4,174

△5,633

棚卸資産除却損

3,513

1,822

有形固定資産除却損

1,213

12

投資有価証券評価損益（△は益）

463

－

売上債権の増減額（△は増加）

△17,589

△79,416

棚卸資産の増減額（△は増加）

△101,757

△93,305

仕入債務の増減額（△は減少）

△27,110

23,208

未払又は未収消費税等の増減額

△25,041

9,909

その他の資産の増減額（△は増加）

△2,325

1,282

その他の負債の増減額（△は減少）

30,735

3,522

小計

△259,815

△213,445

利息及び配当金の受取額

98

121

利息の支払額

△1,374

△1,864

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△37,963

△8,730

営業活動によるキャッシュ・フロー

△299,054

△223,919

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△1,500

△0

定期預金の払戻による収入

3,600

－

有形固定資産の取得による支出

△4,010

△14,911

無形固定資産の取得による支出

△7,128

△6,315

無形固定資産の売却による収入

1,747

－

貸付金の回収による収入

1,800

－

保険積立金の解約による収入

－

19,406

差入保証金の差入による支出

△141

△7,832

差入保証金の回収による収入

245

199

その他

△1,759

△1,622

投資活動によるキャッシュ・フロー

△7,146

△11,075

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

125,000

15,000

長期借入れによる収入

10,000

10,000

長期借入金の返済による支出

△6,810

△5,050

自己株式の取得による支出

－

△12

割賦債務の返済による支出

△944

△350

新株予約権の行使による株式の発行による収入

－

137,832

財務活動によるキャッシュ・フロー

127,245

157,419

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,912

977

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△176,043

△76,597

現金及び現金同等物の期首残高

436,019

483,938

現金及び現金同等物の四半期末残高

259,975

407,341