（単位：千円）

前第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△108,567

△171,589

減価償却費

31,750

26,864

のれん償却額

40

－

新株予約権戻入益

－

△5,528

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△11,970

7,328

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,308

△8,651

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△9,566

4,300

受取利息及び受取配当金

△97

△98

支払利息

1,604

2,337

為替差損益（△は益）

△322

△2,912

持分法による投資損益（△は益）

5,502

△3,122

棚卸資産評価損

2,135

－

棚卸資産除却損

4,297

3,513

有形固定資産売却損益（△は益）

－

△355

有形固定資産除却損

0

1,213

投資有価証券評価損益（△は益）

－

463

株式交付費

1,945

－

売上債権の増減額（△は増加）

63,088

△105,750

棚卸資産の増減額（△は増加）

△46,146

△36,139

仕入債務の増減額（△は減少）

33,193

16,395

未払消費税等の増減額（△は減少）

△53,464

△3,901

その他の資産の増減額（△は増加）

31,462

△3,321

その他の負債の増減額（△は減少）

△92,925

27,668

その他

－

0

小計

△155,349

△251,284

利息及び配当金の受取額

97

98

利息の支払額

△1,608

△2,349

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△15,867

△10,369

営業活動によるキャッシュ・フロー

△172,728

△263,905

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△3,000

△1,500

定期預金の払戻による収入

2,400

3,600

有形固定資産の取得による支出

△5,203

△14,827

無形固定資産の取得による支出

△5,516

△7,128

有形固定資産の売却による収入

52

833

無形固定資産の売却による収入

－

1,747

貸付金の回収による収入

2,700

2,100

差入保証金の差入による支出

－

△161

差入保証金の回収による収入

1,066

281

その他

3,288

△2,622

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,212

△17,676

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

39,686

110,000

長期借入れによる収入

120,000

10,000

長期借入金の返済による支出

△9,999

△10,495

株式の発行による収入

198,054

－

非支配株主からの払込みによる収入

1,000

－

自己株式の取得による支出

△4

－

割賦債務の返済による支出

△2,544

△1,380

財務活動によるキャッシュ・フロー

346,192

108,124

現金及び現金同等物に係る換算差額

322

2,912

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

169,573

△170,544

現金及び現金同等物の期首残高

391,780

436,019

現金及び現金同等物の四半期末残高

561,354

265,474