（単位：千円）

前第２四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△67,525

△140,198

減価償却費

21,312

17,342

のれん償却額

40

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△5,158

2,769

賞与引当金の増減額（△は減少）

△285

113

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△10,504

3,879

受取利息及び受取配当金

△96

△98

支払利息

1,204

1,361

為替差損益（△は益）

△170

△2,912

持分法による投資損益（△は益）

3,855

△4,174

棚卸資産評価損

2,135

－

棚卸資産除却損

4,297

3,513

有形固定資産除却損

0

1,213

投資有価証券評価損益（△は益）

－

463

株式交付費

1,945

－

売上債権の増減額（△は増加）

△12,500

△17,589

棚卸資産の増減額（△は増加）

△8,158

△101,757

仕入債務の増減額（△は減少）

16,898

△27,110

未払又は未収消費税等の増減額

△54,216

△25,041

その他の資産の増減額（△は増加）

32,134

△2,325

その他の負債の増減額（△は減少）

△88,769

30,735

小計

△163,562

△259,815

利息及び配当金の受取額

96

98

利息の支払額

△1,200

△1,374

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△15,867

△37,963

営業活動によるキャッシュ・フロー

△180,533

△299,054

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

△2,100

△1,500

定期預金の払戻による収入

2,400

3,600

有形固定資産の取得による支出

△5,203

△4,010

無形固定資産の取得による支出

△2,344

△7,128

有形固定資産の売却による収入

52

－

無形固定資産の売却による収入

－

1,747

貸付金の回収による収入

1,800

1,800

差入保証金の差入による支出

－

△141

差入保証金の回収による収入

926

245

その他

4,159

△1,759

投資活動によるキャッシュ・フロー

△309

△7,146

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

40,000

125,000

長期借入れによる収入

120,000

10,000

長期借入金の返済による支出

△6,666

△6,810

株式の発行による収入

198,054

－

非支配株主からの払込みによる収入

1,000

－

割賦債務の返済による支出

△1,888

△944

財務活動によるキャッシュ・フロー

350,500

127,245

現金及び現金同等物に係る換算差額

170

2,912

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

169,827

△176,043

現金及び現金同等物の期首残高

391,780

436,019

現金及び現金同等物の四半期末残高

561,608

259,975