１．連結財務諸表および財務諸表の作成方法について
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しています。
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形及び売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
仕掛販売用不動産 |
|
|
|
開発用土地 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
その他のたな卸資産 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
営業出資金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
機械装置及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
その他（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
ノンリコース短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
ノンリコース１年内償還予定の社債 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
債務保証損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
ノンリコース社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
ノンリコース長期借入金 |
|
|
|
受入敷金保証金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業原価 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
持分法による投資利益 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
事業譲渡損 |
|
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整額 |
△ |
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
△ |
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
△ |
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
△ |
|
|
△ |
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
非支配株主との資本取引等 |
|
△ |
|
|
△ |
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株 予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との資本取引等 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
△ |
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
△ |
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
非支配株主との資本取引等 |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株 予約権 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付 に係る 調整累計額 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主との資本取引等 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
△ |
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
|
|
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
|
△ |
|
補助金収入 |
△ |
△ |
|
固定資産売却益 |
|
△ |
|
固定資産除却損 |
|
|
|
事業譲渡損 |
|
|
|
新型コロナウイルス感染症による損失 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
販売用不動産の増減額（△は増加） |
|
|
|
その他 |
|
|
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 |
△ |
△ |
|
補助金の受取額 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形及び無形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
|
|
預り敷金保証金の返還による支出 |
△ |
△ |
|
預り敷金保証金の受入による収入 |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
|
△ |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 |
|
|
|
補助金の受取額 |
|
|
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
社債の発行による収入 |
|
|
|
社債の償還による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主からの払込みによる収入 |
|
|
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への払戻による支出 |
△ |
△ |
|
非支配株主との資本取引による支出 |
△ |
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△ |
|
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
（１）連結子会社数
主要な会社名
三井不動産レジデンシャル㈱、三井不動産リアルティ㈱、三井ホーム㈱、㈱東京ドーム、MFA Holding, Inc.
新規 29社
㈱東京ドームほか12社は、持分の取得等により、連結子会社となりました。ほか16社は、新規設立により、連結子会社となりました。
除外 18社
三井不動産リフォーム㈱は、吸収合併により、連結の範囲から除外しています。ほか17社は、清算結了等により、連結の範囲から除外しています。
（２）非連結子会社の名称等
新規 ６社
㈱アタミ・ロープウエイほか５社は、㈱東京ドームの持分の取得に伴い、非連結子会社となりました。
非連結子会社はいずれも小規模であり、各社の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しています。
２．持分法の適用に関する事項
（１）持分法適用会社数
関連会社
主要な会社名
㈱帝国ホテル、TID PTE.LTD.
新規 10社
広島国際空港㈱ほか５社は、新規設立により、持分法適用関連会社となりました。ほか４社は、持分の取得等により、持分法適用関連会社となりました。
除外 14社
Whitewood Media Village GP Limitedほか13社は、持分の売却等に伴い、持分法適用の範囲から除外しています。
（２）持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の名称等
持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社 ７社
主要な会社名
㈱アタミ・ロープウエイ
新規 ７社
持分法非適用会社はいずれも当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ重要性がないため持分法の適用範囲から除外しています。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち在外連結子会社171社と成田スポーツ開発㈱、大浅間ゴルフ㈱、㈱三井の森、三井不動産ゴルフプロパティーズ㈱、㈱エム・エフ・サービスアパートメント、㈱ＮＢＦオフィスマネジメント、および臼津開発㈱ほか３社の決算日は12月31日、㈱東京ドームほか11社の決算日は１月31日、ジーシックス特定目的会社ほか20社の決算日は２月28日です。
連結子会社のうち２社の決算日は８月31日であり２月28日で実施した仮決算に基づく決算数値により連結しています。
連結財務諸表の作成にあたっては、各社の決算日の財務諸表を使用していますが、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整が行なわれています。
他の連結子会社の決算日はすべて連結決算日と同一です。
４．会計方針に関する事項
（１）重要な資産の評価基準および評価方法
［有価証券］
・満期保有目的債券
償却原価法
・その他有価証券
＜時価のあるもの＞
（株式）期末前１カ月の市場価格の平均に基づく時価法
（債券）期末日の市場価格に基づく時価法
（その他）期末前１カ月の市場価格の平均に基づく時価法
評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。
＜時価のないもの＞
移動平均法による原価法
［デリバティブ］
時価法
［たな卸資産］
・販売用不動産、仕掛販売用不動産、開発用土地および未成工事支出金
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
・その他のたな卸資産
主として総平均法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
（２）重要な減価償却資産の減価償却の方法
［有形固定資産］（リース資産を除く）
主として定率法によっています。
ただし、連結財務諸表提出会社のオフィス用建物（建物附属設備を除く）、1998年４月１日以降取得の商業用、住宅用およびその他の建物（建物附属設備を除く）、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物について、定額法を採用しています。また、国内連結子会社の1998年４月１日以降取得建物（建物附属設備を除く）、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物、および在外連結子会社は定額法を採用しています。
なお、事業用定期借地権を設定して賃借した土地にある建物等については、残存価額を０円として使用期限等を耐用年数とした定額法を採用しています。
［無形固定資産］（リース資産を除く）
定額法を採用しています。
ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。
［リース資産］
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を０円とする定額法によっています。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
（３）重要な引当金の計上基準
［貸倒引当金］
売掛金、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
［債務保証損失引当金］
債務保証等による損失に備えるため、被保証先の財政状態等を勘案して、損失負担見込額を計上しています。
［完成工事補償引当金］
主として引渡し物件の補修工事費の支出に備えるため、過年度補修実績率に基づく見積補修額を計上しています。
［役員退職慰労引当金］
連結財務諸表提出会社ほか31社は役員の退職慰労金支給に備えるため、内規に基づく期末退職慰労金要支給額を計上しています。
（４）退職給付に係る会計処理の方法
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（１～10年）による定額法により費用
処理することとしています。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（５～10年）
による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしています。
③小規模企業等における簡便法の採用
一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しています。
（５）重要な収益及び費用の計上基準
［完成工事高及び完成工事原価の計上基準］
・当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
・その他の工事
工事完成基準
（６）重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しています。なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しています。
②主なヘッジ手段とヘッジ対象
|
＜ヘッジ手段＞ |
＜ヘッジ対象＞ |
|
為替予約 |
外貨建予定取引 |
|
通貨スワップ |
外貨建借入金 |
|
金利スワップ |
借入金 |
③ヘッジ方針
金利変動による、借入金の時価変動リスクおよびキャッシュ・フロー変動リスクをヘッジする目的で金利スワップを行っています。また、各社の主要決済通貨と異なる通貨での借入については、上記目的に加え為替変動リスクをヘッジするために通貨スワップを行っています。また、将来実現確実な取引において各社の主要決済通貨と異なる通貨での決済が予定されている場合には、為替変動リスクをヘッジするため為替予約を行っています。
上記のヘッジ関係のうち、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」（実務対応報告第40号 2020年９月29日）の適用範囲に含まれるヘッジ関係のすべてに、当該実務対応報告に定められる特例的な取扱いを適用しております。当該実務対応報告を適用しているヘッジ関係の内容は、以下のとおりであります。
ヘッジ会計の方法…特例処理によっております。
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
ヘッジ取引の種類…キャッシュ・フローを固定するもの
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フローの変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の判定を省略しております。
（７）消費税等の会計処理
消費税および地方消費税の会計処理は税抜方式を採用しています。
なお、控除対象外消費税等は、固定資産等に係るものは投資その他の資産の「その他」に計上し（５年償却）、それ以外は発生年度の費用として処理しています。
（８）のれんの償却方法および償却期間
のれんの償却に関しては原則として５年間の均等償却を行っています。ただし、金額が僅少の場合は、発生年度の費用として処理しています。
（９）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手元現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなります。
1. 固定資産の減損
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
（単位：百万円）
|
|
当連結会計年度 |
|
有形固定資産合計 |
3,717,166 |
|
無形固定資産合計 |
79,633 |
|
減損損失 |
39,648 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① (1)に記載した金額の算出方法
当社グループは、固定資産の減損に係る会計基準に従い、収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなった固定資産の帳簿価額を、回収可能価額まで減額する会計処理を適用しております。
会計処理の適用に当たっては、継続的な営業赤字、市場価格の著しい下落、経営環境の著しい悪化及び用途変更等によって減損の兆候がある場合に減損損失の認識の要否を検討しております。減損損失を認識するかどうかの検討には将来キャッシュ・フローの見積金額を用いており、減損損失の認識が必要と判断された場合には、帳簿価額が回収可能価額を上回る金額を減損損失として計上しております。なお、回収可能価額は正味売却価額又は使用価値のいずれか高い金額によって決定しております。
② 重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
将来キャッシュ・フローの算定にあたっては、その前提となる賃料、空室率、賃貸費用等について、市場の動向、類似不動産の取引事例、過去の実績等を総合的に勘案の上決定しております。使用価値を算定する場合の割引率については、類似の取引事例や金利推移等を踏まえ決定しております。正味売却価額については、周辺の取引事例、物件の性能、立地等に基づき適切と考えられる金額を設定しております。
当該会計上の見積りにあたり、新型コロナウイルス感染症の拡大が、将来の収益に一定の影響を与えると仮定しております。具体的には、翌連結会計年度において、2021年４月25日に発令された緊急事態宣言等を踏まえた政府・自治体の要請に基づく当社グループの一部施設の休館、時短営業や集客制限に加え、外出自粛要請による施設来館者数の減少や稼働低下等の影響を受けております。また、変異型ウイルスの感染拡大等予断を許さない状況が続いております。
今後の経済環境はワクチン接種の進捗等により回復に向かっていくと考えられるものの、その回復のスピードは依然不透明であり、2021年度を通じて新型コロナウイルスの影響は残ると仮定しております。なお、ホテル事業は国内需要の取込みを中心とした稼働回復を見込みつつも、新型コロナウイルスの影響を大きく受けた厳しい経済環境を想定しております。
③ 重要な会計上の見積りが当連結会計年度の翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
当該主要な仮定は連結財務諸表作成時点における最善の見積りに基づき決定しておりますが、見積りと将来の結果が異なる可能性があります。すなわち、経済環境の悪化等に伴う賃料の低下及び空室率の上昇、想定外の追加コストが発生すること等による賃貸費用の悪化、市場金利の変動に伴う割引率の上昇等により、将来キャッシュ・フロー及び使用価値の算定に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、周辺環境の変化に伴う立地条件の悪化等により、正味売却価額の算定に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2. 販売用不動産の評価
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
（単位：百万円）
|
|
当連結会計年度 |
|
販売用不動産 |
1,080,339 |
|
仕掛販売用不動産 |
536,766 |
|
開発用土地 |
297,576 |
|
販売用不動産評価損 |
3,907 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① (1)に記載した金額の算出方法
当社グループは、棚卸資産の評価に関する会計基準に従い、収益性の低下により正味売却価額が帳簿価額を下回っている販売用不動産の帳簿価額を、正味売却価額まで切り下げる会計処理を適用しております。会計処理の適用に当たっては、個別物件ごとに売価及び見積り追加コストに含まれる開発コストの見積りを行ったうえで正味売却価額を算定しており、正味売却価額が帳簿価額を下回った場合に、帳簿価額を正味売却価額まで切り下げて評価損を計上しております。
② 重要な会計上の見積りに用いた主要な仮定
正味売却価額の算定に当たり、投資家向け分譲については、賃料、空室率、賃貸費用等に関し、市場の動向、類似不動産の取引事例、過去の実績等を総合的に勘案の上決定しております。割引率については、類似の取引事例や金利推移等を踏まえ決定しております。住宅分譲については、直近の販売実績や市場の動向等を踏まえた上で決定しております。また必要に応じて、不動産鑑定士による不動産鑑定評価を取得しております。
当該会計上の見積りにあたり、新型コロナウイルス感染症の拡大が、将来の収益に一定の影響を与えると仮定しております。具体的には、翌連結会計年度において、2021年４月25日に発令された緊急事態宣言等を踏まえた政府・自治体の要請に基づく当社グループの一部施設の休館、時短営業や集客制限に加え、外出自粛要請による施設来館者数の減少や稼働低下等の影響を受けております。また、変異型ウイルスの感染拡大等予断を許さない状況が続いております。
今後の経済環境はワクチン接種の進捗等により回復に向かっていくと考えられるものの、その回復のスピードは依然不透明であり、2021年度を通じて新型コロナウイルスの影響は残ると仮定しております。なお、ホテル事業は国内需要の取込みを中心とした稼働回復を見込みつつも、新型コロナウイルスの影響を大きく受けた厳しい経済環境を想定しております。
③ 重要な会計上の見積りが当連結会計年度の翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
当該主要な仮定は連結財務諸表作成時点における最善の見積りに基づき決定しておりますが、見積りと将来の結果が異なる可能性があります。すなわち、経済環境の悪化等に伴う賃料の低下及び空室率の上昇、想定外の追加コストが発生すること等による賃貸費用の悪化、市場金利の変動に伴う割引率の上昇、住宅販売市況の悪化に伴う販売価格の低下等により、正味売却価額の算定に重要な影響を及ぼす可能性があります。
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
（１）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
（２）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
（３）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員
会）
（１）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
（２）適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
（３）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示していた「補助金収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた2,960百万円は、
「補助金収入」1,002百万円、「その他」1,957百万円として組み替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示していた「補助金収入」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「そ
の他」に表示していた53,103百万円は、「補助金収入」△1,002百万円、「その他」54,106百万円として組み替えており
ます。
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「定期預金の預入による支出」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては「その他」に含めることとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「定
期預金の預入による支出」に表示していた△15,639百万円は、「その他」として組み替えております。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、連結財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容は記載しておりません。
※１ その他のたな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
計 |
|
|
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
現金及び預金 |
5,296百万円 ( 5,296百万円) |
5,617百万円 ( 5,617百万円) |
|
受取手形及び売掛金 |
171 ( 171 ) |
611 ( 611 ) |
|
販売用不動産 |
377,137 ( 377,137 ) |
249,470 ( 249,470 ) |
|
仕掛販売用不動産 |
74,708 ( 74,708 ) |
89,951 ( 89,951 ) |
|
開発用土地 |
2,601 ( 2,601 ) |
- |
|
建物及び構築物 |
101,925 ( 98,618 ) |
152,829 ( 94,169 ) |
|
機械装置及び運搬具 |
38 ( 38 ) |
33 ( 33 ) |
|
土地 |
256,426 ( 248,502 ) |
367,751 ( 245,826 ) |
|
建設仮勘定 |
75,491 ( 75,491 ) |
149,147 ( 149,147 ) |
|
その他の有形固定資産 |
208 ( 205 ) |
154 ( 153 ) |
|
投資有価証券 |
11,459 ( 5,273 ) |
38,374 ( 5,273 ) |
|
その他の投資その他の資産 |
8,910 ( 8,910 ) |
8,519 ( 8,219 ) |
|
計 |
914,377 ( 896,957 ) |
1,062,461 ( 848,474 ) |
上記のうち( )内書はノンリコースローンに対応する担保提供資産を示しております。
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
短期借入金 |
-百万円 |
7,111百万円 |
|
ノンリコース短期借入金 ノンリコース１年内償還予定の社債 その他の流動負債 ノンリコース社債 |
21,416 47,500 - 81,935 |
75,708 21,635 291 63,350 |
|
長期借入金 ノンリコース長期借入金 受入敷金保証金 |
- 452,823 - |
73,652 381,909 36 |
|
計 |
603,674 |
623,693 |
※３ 国庫等補助金受入による圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
建物及び構築物 |
4,916百万円 |
5,115百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
3,503 |
3,641 |
|
その他 |
1,761 |
1,932 |
※４ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
投資有価証券 （株式） |
252,736百万円 |
273,232百万円 |
５ 偶発債務は、次のとおりであります。
（１）保証債務
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
住宅ローン保証債務 |
4,830百万円 |
3,158百万円 |
|
住宅ローン保証予約 |
0 |
0 |
|
借入保証債務 |
13,949 |
8,962 |
|
借入保証予約 |
6,289 |
3,004 |
（２）その他
当社連結子会社の三井不動産レジデンシャル株式会社（以下、「レジデンシャル社」とする。）が分譲した横浜市所在のマンション（以下、「当マンション」とする。）において、基礎部分となる杭の一部の不具合が推定されておりましたが、2016年４月11日、レジデンシャル社は、施工会社である三井住友建設株式会社から、現況調査として杭の一部が支持層に未達である旨の報告書を受領いたしました。また、2016年８月26日、レジデンシャル社は、横浜市から当マンションが建築基準法に違反していること、および当該違反の是正措置について当マンションの区分所有者と協議を行い、責任を持って解決にあたることを求める旨の通知書を受領いたしました。
レジデンシャル社は、2016年５月８日、当マンションの管理組合との間において、杭の不具合に起因する当マンションの建替えを含めたいくつかの是正方法および補償に関する方針、並びに当該事象にかかる費用をレジデンシャル社が負担する旨の合意書（以下、「合意書」とする。）を締結いたしました。また、当マンションの管理組合は、2016年９月19日、是正方法として建物の区分所有等に関する法律に基づく決議を行い、全棟建替えを行うことを決定し、2021年２月25日に建替え工事が完了いたしました。
当マンションについては、施工会社である三井住友建設株式会社より杭施工時に施工記録のデータの転用・加筆等が行われたとの報告書を受領し、また、杭の一部が支持層に未達であること、当マンションが建築基準法違反であることが確認されております。このため、レジデンシャル社は、上記合意書に基づく当マンションの建替え費用、建物工事期間中の仮住まい費用等発生費用のすべてについて、施工会社である三井住友建設株式会社並びに杭施工を行った株式会社日立ハイテクノロジーズ（現 株式会社日立ハイテク）および旭化成建材株式会社に対し、不法行為責任、瑕疵担保責任等に基づき求償することとしておりました。レジデンシャル社は、2017年11月28日、この求償方針に従って損害賠償を上記３社に請求する訴訟を提起しました。請求金額は当期末で約509億円となります。なお、上記発生費用のうち、レジデンシャル社が当期末までに仮払いした金額については、当社連結貸借対照表の流動資産に計上しております。
今後、当該事象の進捗状況によっては、当社グループの連結業績に影響が生じる可能性がありますが、現時点ではその影響額を合理的に見積ることは困難な状況にあります。
※６ 投資有価証券に含まれる不動産流動化関連事業を目的とした匿名組合出資金および、特定目的会社への優先出資証券は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
匿名組合出資金および、 特定目的会社への優先出資証券 |
11,843百万円 |
11,188百万円 |
※７ 土地の再評価に関する法律
土地の再評価に関する法律（平成10年３月31日公布法律第34号）および改正（平成13年６月29日公布法律第94号）に基づき、事業用土地の再評価を行い、評価差額については、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」または「再評価に係る繰延税金資産」に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しています。
・再評価の方法…土地の再評価に関する法律施行令（平成10年３月31日公布政令第119号）第２条第５号に定め
る不動産鑑定士又は不動産鑑定士補による鑑定評価により算定
・再評価を行った年月日…2002年３月31日
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
給与・手当 |
|
|
|
広告宣伝費 |
20,153 |
18,068 |
|
退職給付費用 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
※２ 販売費及び一般管理費、営業原価に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
|
|
※４ 当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
主な用途 |
種類 |
場所 |
|
賃貸施設その他 |
建物等 |
千葉県柏市 他 |
当社は、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小
単位に拠って資産のグループ化を行いました。なお、本社ビル等は共用資産としています。
前連結会計年度において、市況の悪化等により収益性が著しく低下する見込みである資産グループについて、
帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（1,513百万円）として特別損失に計上しました。
その内訳は、建物・構築物1,231百万円、その他281百万円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、使用価値は将来キャッシュ・フローに
基づく使用価値がマイナスであるため、回収可能価額を零と測定しています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
主な用途 |
種類 |
場所 |
|
賃貸施設その他 |
土地・建物等 |
東京都新宿区 他 |
|
賃貸資産その他 |
ソフトウエア等 |
東京都中央区 他 |
当社は、他の資産又は資産グループのキャッシュ・フローから概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小
単位に拠って資産のグループ化を行いました。なお、本社ビル等は共用資産としています。
当連結会計年度において、賃貸事業目的で保有していたものを早期に売却する方針に変更したこと等により、回収可能性が著しく低下する見込みである資産グループ、システム投資計画の変更によって今後の利用が見込めなくなった資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（39,648百万円）として特別損失に計上しました。その内訳は、土地19,227百万円、建物・構築物15,033百万円、ソフトウエア4,098百万円、その他1,288百万円であります。
なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額あるいは使用価値により測定しており、正味売却価額は不動産鑑定士による鑑定評価額等を使用しています。また、使用価値は将来キャッシュ・フローに基づく使用価値がマイナスであるため、回収可能価額を零と測定しています。
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
△7,116百万円 |
152,841百万円 |
|
組替調整額 |
△13,942 |
△45,409 |
|
税効果調整前 |
△21,058 |
107,431 |
|
税効果額 |
6,508 |
△32,578 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△14,550 |
74,852 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
当期発生額 |
△188 |
7,695 |
|
税効果調整前 |
△188 |
7,695 |
|
税効果額 |
35 |
△2,345 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△153 |
5,350 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
当期発生額 |
△711 |
△13,928 |
|
組替調整額 |
- |
△1,250 |
|
税効果調整前 |
△711 |
△15,179 |
|
為替換算調整勘定 |
△711 |
△15,179 |
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
当期発生額 |
△4,593 |
23,523 |
|
組替調整額 |
△1,155 |
△364 |
|
税効果調整前 |
△5,748 |
23,158 |
|
税効果額 |
1,766 |
△7,087 |
|
退職給付に係る調整額 |
△3,982 |
16,070 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
当期発生額 組替調整額 |
1,989 △282 |
△4,494 △317 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
1,707 |
△4,812 |
|
その他の包括利益合計 |
△17,690 |
76,281 |
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
991,424 |
－ |
12,174 |
979,250 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
9,187 |
11,166 |
12,205 |
8,148 |
（注）１．普通株式の発行済株式の株式数の減少12,174千株は、取締役会決議による自己株式の消却による減少です。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加11,166千株は、取締役会決議による自己株式の取得11,160千株および単元未満株式の買取５千株による増加です。
３．普通株式の自己株式の株式数の減少12,205千株は、取締役会決議による自己株式の消却12,174千株、単元未満株式の売却０千株および新株予約権の行使30千株による減少です。
２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 （親会社） |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
1,454 |
||||
|
合計 |
－ |
1,454 |
|||||
３．配当に関する事項
(1)配当金支払額
2019年６月27日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
23,573百万円 |
|
１株当たり配当額 |
24円 |
|
基準日 |
2019年３月31日 |
|
効力発生日 |
2019年６月28日 |
2019年11月７日開催の取締役会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
21,473百万円 |
|
１株当たり配当額 |
22円 |
|
基準日 |
2019年９月30日 |
|
効力発生日 |
2019年12月３日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
2020年６月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
21,364百万円 |
|
配当の原資 |
利益剰余金 |
|
１株当たり配当額 |
22円 |
|
基準日 |
2020年３月31日 |
|
効力発生日 |
2020年６月29日 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類および総数ならびに自己株式の種類および株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
979,250 |
137 |
14,105 |
965,281 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
8,148 |
9,139 |
14,159 |
3,128 |
（注）１．普通株式の発行済株式の株式数の増加137千株は、取締役会決議による譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加です。
２．普通株式の発行済株式の株式数の減少14,105千株は、取締役会決議による自己株式の消却による減少です。
３．普通株式の自己株式の株式数の増加9,139千株は、取締役会決議による自己株式の取得9,134千株および単元未満株式の買取５千株による増加です。
４．普通株式の自己株式の株式数の減少14,159千株は、取締役会決議による自己株式の消却14,105千株、単元未満株式の売却１千株および新株予約権の行使52千株による減少です。
２．新株予約権および自己新株予約権に関する事項
|
区分 |
新株予約権の内訳 |
新株予約権の目的となる株式の種類 |
新株予約権の目的となる株式の数（株） |
当連結会計年度末残高 （百万円） |
|||
|
当連結会計年度期首 |
当連結会計年度増加 |
当連結会計年度減少 |
当連結会計年度末 |
||||
|
提出会社 （親会社） |
ストック・オプションとしての新株予約権 |
－ |
1,422 |
||||
|
合計 |
－ |
1,422 |
|||||
３．配当に関する事項
(1)配当金支払額
2020年６月26日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
21,364百万円 |
|
１株当たり配当額 |
22円 |
|
基準日 |
2020年３月31日 |
|
効力発生日 |
2020年６月29日 |
2020年11月５日開催の取締役会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
21,167百万円 |
|
１株当たり配当額 |
22円 |
|
基準日 |
2020年９月30日 |
|
効力発生日 |
2020年12月２日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
2021年６月29日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。
・普通株式の配当に関する事項
|
配当金の総額 |
21,167百万円 |
|
配当の原資 |
利益剰余金 |
|
１株当たり配当額 |
22円 |
|
基準日 |
2021年３月31日 |
|
効力発生日 |
2021年６月30日 |
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
||
|
現金及び預金 |
183,412 |
百万円 |
189,542 |
百万円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
△3,940 |
|
△1,818 |
|
|
現金及び現金同等物 |
179,472 |
|
187,723 |
|
※３ 当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社東京ドームを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。
|
流動資産 |
40,486 |
百万円 |
|
固定資産 |
318,106 |
|
|
流動負債 |
△46,647 |
|
|
固定負債 |
△191,446 |
|
|
非支配株主持分 |
△18,271 |
|
|
同社株式の取得価額 |
102,228 |
|
|
同社の現金及び現金同等物 |
△24,440 |
|
|
差引：同社取得のための支出 |
77,788 |
|
１．ファイナンス・リース取引（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容
有形固定資産
主として賃貸事業における建物および建物附属設備です。
②リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりです。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりです。
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額および期末残高相当額
|
|
前連結会計年度（2020年３月31日） |
||
|
|
取得価額相当額 （百万円） |
減価償却累計額相当額 （百万円） |
期末残高相当額 （百万円） |
|
建物及び構築物 |
518 |
450 |
68 |
|
合計 |
518 |
450 |
68 |
|
|
当連結会計年度（2021年３月31日） |
||
|
|
取得価額相当額 （百万円） |
減価償却累計額相当額 （百万円） |
期末残高相当額 （百万円） |
|
建物及び構築物 |
518 |
485 |
33 |
|
合計 |
518 |
485 |
33 |
（注） 取得価額相当額の算定は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法によっています。
（2）未経過リース料期末残高相当額
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
１年内 |
35百万円 |
24百万円 |
|
１年超 |
33 |
8 |
|
合計 |
68 |
33 |
（注） 未経過リース料期末残高相当額の算定は、未経過リース料期末残高が、有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法によっています。
（3）支払リース料および減価償却費相当額
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
支払リース料 |
35百万円 |
35百万円 |
|
減価償却費相当額 |
35 |
35 |
（4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を０円とする定額法によっています。
２．オペレーティング・リース取引（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
１年内 |
91,528百万円 |
114,921百万円 |
|
１年超 |
359,224 |
504,415 |
|
合計 |
450,753 |
619,377 |
３．オペレーティング・リース取引（貸主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
１年内 |
101,167百万円 |
105,711百万円 |
|
１年超 |
891,008 |
772,309 |
|
合計 |
992,176 |
878,021 |
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を主に銀行借入や社債発行により調達し、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しています。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引および時価の変動率が大きい特殊な取引は行っていません。
（２）金融商品の内容およびそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金や敷金及び保証金は、顧客の信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）に晒されています。当該リスクに対しては、各事業部門において取引先ごとの期日管理および残高管理を行っており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。
有価証券及び投資有価証券のうち株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に必要な資金の調達、長期借入金および社債は主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で49年後であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用しています。また、各社の主要決済通貨と異なる通貨での借入については上記目的に加え為替変動リスクを回避するため通貨スワップ取引を行っています。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧下さい。
デリバティブ取引は、取引相手方に係る信用リスクと、金利・為替等の市場変動によって発生する金利・為替変動リスクなどを内在します。当社グループは、信用リスクを極力回避するため、デリバティブ取引の契約をする際には相手先の大手金融機関の財務状況を精査した上で取引を実行しています。
また、デリバティブ取引を行う際には、各社所定の決裁手続き後に実行の上、取引数量および時価を常時把握し、適時各社担当役員への報告を行っています。また決算期末時には経営会議への報告等を行っています。
営業債務、借入金や受入敷金保証金は資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実現できなくなるリスク）に晒されていますが、当社グループは、月次に資金繰計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持等により流動性リスクを管理しています。
（３）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。（（注）２参照）。
前連結会計年度（2020年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
|
連結貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
|
資産 |
（１）現金及び預金 |
183,412 |
183,412 |
－ |
|
（２）受取手形及び売掛金 |
38,908 |
38,908 |
－ |
|
|
（３）有価証券及び投資有価証券 |
596,745 |
596,755 |
9 |
|
|
負債 |
（１）支払手形及び買掛金 |
147,075 |
147,075 |
－ |
|
（２）短期借入金 |
143,025 |
143,356 |
330 |
|
|
（３）ノンリコース短期借入金 |
21,416 |
21,417 |
1 |
|
|
（４）コマーシャル・ペーパー |
173,000 |
173,000 |
－ |
|
|
（５）１年内償還予定の社債 |
55,000 |
55,145 |
145 |
|
|
（６）ノンリコース１年内償還予定の社債 |
47,500 |
47,500 |
－ |
|
|
（７）社債 |
612,603 |
633,898 |
21,294 |
|
|
（８）ノンリコース社債 |
81,935 |
81,935 |
－ |
|
|
（９）長期借入金 |
1,893,813 |
1,959,081 |
65,268 |
|
|
（10）ノンリコース長期借入金 |
452,823 |
453,051 |
228 |
|
|
デリバティブ取引(*) |
1,230 |
1,230 |
－ |
|
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務を純額で表示しており、合計で正味の債務となっています。
当連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
|
連結貸借対照表 計上額 |
時価 |
差額 |
|
資産 |
（１）現金及び預金 |
189,542 |
189,542 |
－ |
|
（２）受取手形及び売掛金 |
41,368 |
41,368 |
－ |
|
|
（３）有価証券及び投資有価証券 |
733,278 |
733,283 |
5 |
|
|
負債 |
（１）支払手形及び買掛金 |
97,969 |
97,969 |
－ |
|
（２）短期借入金 |
231,152 |
232,782 |
1,630 |
|
|
（３）ノンリコース短期借入金 |
75,708 |
75,709 |
1 |
|
|
（４）コマーシャル・ペーパー |
99,500 |
99,500 |
－ |
|
|
（５）１年内償還予定の社債 |
35,042 |
35,456 |
413 |
|
|
（６）ノンリコース１年内償還予定の社債 |
21,635 |
21,635 |
－ |
|
|
（７）社債 |
733,697 |
742,296 |
8,599 |
|
|
（８）ノンリコース社債 |
63,350 |
63,350 |
－ |
|
|
（９）長期借入金 |
1,981,443 |
2,022,970 |
41,527 |
|
|
（10）ノンリコース長期借入金 |
381,909 |
389,202 |
7,292 |
|
|
デリバティブ取引(*) |
6,577 |
6,577 |
－ |
|
(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務を純額で表示しており、合計で正味の債権となっています。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
（１）現金及び預金、並びに（２）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
（３）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記参照。
負債
（１）支払手形及び買掛金、（２）短期借入金、(３)ノンリコース短期借入金、並びに（４）コマーシャル・ペーパー
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。ただし、短期借入金に含まれる１年内返済予定の長期借入金、ノンリコース短期借入金に含まれる１年内返済予定のノンリコース長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の短期借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
（５）１年内償還予定の社債、（６）ノンリコース１年内償還予定の社債、（７）社債、（８）ノンリコース社債、（９）長期借入金、並びに（10）ノンリコース長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入又は、社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記参照。
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
営業出資金 |
6,682 |
10,013 |
|
その他有価証券 |
|
|
|
非上場株式 |
13,830 |
17,079 |
|
その他（匿名組合出資金・ 優先出資証券等） |
24,815 |
25,434 |
|
敷金及び保証金 |
145,413 |
160,943 |
|
受入敷金保証金 |
436,595 |
435,929 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産・負債」には含めていません。
また、敷金及び保証金、受入敷金保証金には、時価会計を適用しているものが含まれていますが、金額的に重要性が乏しいため区分していません。
（注）３．金銭債権および満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
183,412 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
38,908 |
－ |
－ |
－ |
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
219 |
416 |
60 |
－ |
|
社債 |
－ |
－ |
－ |
937 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
222,540 |
416 |
60 |
937 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
１年以内 |
１年超５年以内 |
５年超10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
189,542 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
41,368 |
－ |
－ |
－ |
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
87 |
391 |
－ |
－ |
|
社債 |
－ |
403 |
－ |
1,855 |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
230,998 |
794 |
－ |
1,855 |
（注）４．社債および長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
５年超 |
|
社債 |
20,000 |
82,621 |
40,000 |
70,000 |
399,982 |
|
ノンリコース社債 |
29,735 |
21,700 |
27,500 |
3,000 |
－ |
|
長期借入金 |
172,332 |
149,436 |
182,476 |
197,535 |
1,192,032 |
|
ノンリコース長期借入金 |
67,141 |
179,738 |
10,800 |
29,200 |
165,943 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
５年超 |
|
社債 |
95,699 |
110,399 |
79,028 |
36,412 |
412,155 |
|
ノンリコース社債 |
21,700 |
－ |
3,000 |
31,050 |
7,600 |
|
長期借入金 |
177,547 |
217,823 |
237,457 |
216,440 |
1,132,174 |
|
ノンリコース長期借入金 |
167,373 |
10,594 |
29,876 |
28,593 |
145,471 |
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
（1）国債・地方債等 |
695 |
705 |
9 |
|
|
（2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
小計 |
695 |
705 |
9 |
|
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
（1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
合計 |
695 |
705 |
9 |
|
|
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
（1）国債・地方債等 |
478 |
484 |
5 |
|
|
（2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
小計 |
478 |
484 |
5 |
|
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
（1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
合計 |
478 |
484 |
5 |
|
|
２．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
（1）株式 |
488,580 |
53,058 |
435,522 |
|
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（社債） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
67,606 |
36,303 |
31,303 |
|
|
|
小計 |
556,187 |
89,361 |
466,826 |
|
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
（1）株式 |
39,857 |
45,491 |
△5,633 |
|
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（社債） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
4 |
5 |
△1 |
|
|
|
小計 |
39,862 |
45,497 |
△5,635 |
|
|
|
合計 |
596,049 |
134,859 |
461,190 |
|
|
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
種類 |
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
（1）株式 |
615,995 |
79,862 |
536,133 |
|
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（社債） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
65,398 |
36,409 |
28,988 |
|
|
|
小計 |
681,393 |
116,271 |
565,122 |
|
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
（1）株式 |
41,411 |
44,035 |
△2,624 |
|
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（社債） |
403 |
403 |
－ |
|
|
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
|
|
（3）その他 |
9,590 |
10,448 |
△858 |
|
|
|
小計 |
51,405 |
54,888 |
△3,482 |
|
|
|
合計 |
732,799 |
171,159 |
561,639 |
|
|
３．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計 （百万円） |
売却損の合計 （百万円） |
|
（1）株式 |
20,358 |
16,710 |
△76 |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
（社債） |
－ |
－ |
－ |
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
20,358 |
16,710 |
△76 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計 （百万円） |
売却損の合計 （百万円） |
|
（1）株式 |
46,543 |
45,931 |
－ |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
（国債・地方債等） |
－ |
－ |
－ |
|
（社債） |
－ |
－ |
－ |
|
（その他） |
－ |
－ |
－ |
|
（3）その他 |
1,070 |
0 |
△382 |
|
合計 |
47,614 |
45,931 |
△382 |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、投資有価証券について、2,868百万円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、減損処理を行った有価証券に関する情報は、金額的に重要性が乏しいため、記載を省略して
います。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行い、
30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外 の取引 |
金利通貨 スワップ取引 |
25,120 |
6,412 |
△1,076 |
△1,076 |
|
市場取引以外 の取引 |
金利キャップ取引 買建 |
38,346 |
38,346 |
△79 |
△79 |
|
合計 |
63,466 |
44,758 |
△1,156 |
△1,156 |
|
(注) 時価の算定方法 割引現在価値等によって算定しています。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
区分 |
取引の種類 |
契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
評価損益 （百万円） |
|
市場取引以外 の取引 |
金利通貨 スワップ取引 |
21,163 |
11,313 |
△933 |
△933 |
|
市場取引以外 の取引 |
金利キャップ取引 買建 |
36,225 |
36,225 |
△53 |
△53 |
|
市場取引以外 の取引 |
為替予約取引 買建 米ドル |
751 |
－ |
△57 |
△57 |
|
合計 |
58,139 |
47,538 |
△1,044 |
△1,044 |
|
(注) 時価の算定方法 割引現在価値等によって算定しています。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 |
424,869 |
386,869 |
(*) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 |
11,777 |
11,777 |
△70 |
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 買建 米ドル |
外貨建予定取引 |
932 |
－ |
△3 |
|
合計 |
437,579 |
398,647 |
△74 |
||
(注) 時価の算定方法 割引現在価値等によって算定しています。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 |
408,972 |
358,472 |
(*) |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 支払固定・ 受取変動 |
長期借入金 |
142,005 |
130,879 |
7,528 |
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 買建 米ドル |
外貨建予定取引 |
1,835 |
－ |
92 |
|
合計 |
552,813 |
489,351 |
7,621 |
||
(注) 時価の算定方法 割引現在価値等によって算定しています。
(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金（短期借入金に含まれている１年内返
済予定の長期借入金を含む）と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金（短期借入金に含ま
れている１年内返済予定の長期借入金を含む）の時価に含めて記載しています。（「金融商品関係」注記参照）
１．採用している退職給付制度の概要
当社および連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度および確定拠出制度を採用しています。
当社および連結子会社の確定給付制度では、確定給付企業年金制度および退職一時金制度等を設けており、給与と勤務期間に基づいた一時金または年金を支給しています。また、当社の確定給付企業年金制度には、退職給付信託が設定されています。一部の連結子会社が有する確定給付制度では、簡便法により退職給付に係る負債および退職給付費用を計算しています。なお、従業員の退職等に際して、退職給付会計に準拠した数理計算による退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
160,180百万円 |
163,408百万円 |
|
勤務費用 |
7,298 |
7,406 |
|
利息費用 |
1,458 |
1,484 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△611 |
1,341 |
|
過去勤務費用の発生額 |
△256 |
△1,740 |
|
退職給付の支払額 |
△4,661 |
△4,762 |
|
新規連結子会社の取得に伴う増加 |
－ |
13,256 |
|
その他 |
0 |
0 |
|
退職給付債務の期末残高 |
163,408 |
180,394 |
（２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
年金資産の期首残高 |
151,690百万円 |
149,975百万円 |
|
期待運用収益 |
3,113 |
3,027 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△5,451 |
23,210 |
|
事業主からの拠出額 |
3,732 |
3,600 |
|
退職給付の支払額 |
△3,208 |
△3,359 |
|
新規連結子会社の取得に伴う増加 |
－ |
10,883 |
|
その他 |
100 |
106 |
|
年金資産の期末残高 |
149,975 |
187,445 |
（３）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
3,718百万円 |
3,769百万円 |
|
退職給付費用 |
548 |
593 |
|
退職給付の支払額 |
△449 |
△288 |
|
制度への拠出額 |
△57 |
△67 |
|
新規連結子会社の取得に伴う増加 |
－ |
453 |
|
その他 |
8 |
△19 |
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
3,769 |
4,440 |
（４）退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
139,132百万円 |
150,403百万円 |
|
年金資産 |
△150,429 |
△188,025 |
|
|
△11,297 |
△37,622 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
28,499 |
35,012 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
17,202 |
△2,610 |
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
46,196 |
48,066 |
|
退職給付に係る資産 |
△28,994 |
△50,677 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
17,202 |
△2,610 |
（注） 簡便法を適用した制度を含みます。
（５）退職給付費用およびその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
勤務費用 |
7,298百万円 |
7,406百万円 |
|
利息費用 |
1,458 |
1,484 |
|
期待運用収益 |
△3,113 |
△3,027 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
△429 |
398 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△725 |
△850 |
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
548 |
593 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
5,037 |
6,004 |
（注）上記退職給付費用以外に割増退職金として、前連結会計年度において59百万円、当連結会計年度において137百
万円を計上しております。
（６）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
過去勤務費用 |
469百万円 |
△889百万円 |
|
数理計算上の差異 |
5,279 |
△22,268 |
|
合計 |
5,748 |
△23,158 |
（７）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
未認識過去勤務費用 |
△6,960百万円 |
△7,850百万円 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△1,355 |
△23,633 |
|
合計 |
△8,315 |
△31,483 |
（８）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳（簡便法を適用した制度を除く。）
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりです。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
国内株式 |
27.8％ |
29.1％ |
|
国内債券 |
26.8 |
24.3 |
|
外国株式 |
12.5 |
14.6 |
|
一般勘定 |
9.7 |
9.4 |
|
外国債券 |
7.8 |
7.9 |
|
現金および預金 |
2.0 |
1.4 |
|
その他 |
13.4 |
13.3 |
|
合計 |
100.0 |
100.0 |
（注） 年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度16.4％、当連結会計年度15.8％含まれています。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率は、年金資産を構成する各資産の過去の運用実績と将来期待される収益率を考慮して設定しています。
（９）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
割引率 |
0.5～1.2％ |
0.5～1.2％ |
|
長期期待運用収益率 |
1.0～2.5％ |
1.0～2.5％ |
３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度593百万円、当連結会計年度690百万円であります。
１．ストック・オプション等に係る費用計上額及び科目名
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
営業原価 |
113 |
121 |
|
販売費及び一般管理費 |
99 |
127 |
|
計 |
212 |
249 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
（１）ストック・オプションの内容
|
|
第１回新株予約権 |
第２回新株予約権 |
第３回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 27名 ※１ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 26名 ※２ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 25名 ※３ |
|
ストック・オプション数※11 |
普通株式 48,880株 |
普通株式 71,250株 |
普通株式 109,650株 |
|
付与日 |
2007年９月18日 |
2008年８月15日 |
2009年８月14日 |
|
権利確定条件 |
※12 |
※12 |
※12 |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間※12 |
2007年９月19日から |
2008年８月16日から |
2009年８月15日から |
|
|
第４回新株予約権 |
第５回新株予約権 |
第６回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 25名 ※３ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 25名 ※４ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 25名 ※５ |
|
ストック・オプション数※11 |
普通株式 140,420株 |
普通株式 143,040株 |
普通株式 134,640株 |
|
付与日 |
2010年８月13日 |
2011年８月12日 |
2012年８月17日 |
|
権利確定条件 |
※12 |
※12 |
※12 |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間※12 |
2010年８月14日から |
2011年８月13日から |
2012年８月18日から |
|
|
第７回新株予約権 |
第８回新株予約権 |
第９回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 27名 ※６ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 27名 ※６ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 27名 ※６ |
|
ストック・オプション数※11 |
普通株式 66,650株 |
普通株式 52,450株 |
普通株式 50,460株 |
|
付与日 |
2013年８月23日 |
2014年８月22日 |
2015年８月21日 |
|
権利確定条件 |
※12 |
※12 |
※12 |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間※12 |
2013年８月24日から |
2014年８月23日から |
2015年８月22日から |
|
|
第10回新株予約権 |
第11回新株予約権 |
第12回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 27名 ※７ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 28名 ※８ |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 31名 ※９ |
|
ストック・オプション数※11 |
普通株式 77,720株 |
普通株式 80,440株 |
普通株式 95,920株 |
|
付与日 |
2016年８月19日 |
2017年７月14日 |
2018年７月17日 |
|
権利確定条件 |
※12 |
※12 |
※12 |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
定めはありません |
定めはありません |
|
権利行使期間※12 |
2016年８月20日から |
2017年７月15日から |
2018年７月18日から |
|
|
第13回新株予約権 |
|
付与対象者の区分及び人数 |
取締役、執行役員及びグループ執行役員 36名 ※10 |
|
ストック・オプション数※11 |
普通株式 108,980株 |
|
付与日 |
2019年７月16日 |
|
権利確定条件 |
※12 |
|
対象勤務期間 |
定めはありません |
|
権利行使期間※12 |
2019年７月17日から |
※１ 社外取締役を除いた取締役６名、取締役兼務者を除いた執行役員13名、グループ執行役員８名が付与対象者であります。
※２ 社外取締役を除いた取締役６名、取締役兼務者を除いた執行役員12名、グループ執行役員８名が付与対象者であります。
※３ 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員９名、グループ執行役員８名が付与対象者であります。
※４ 社外取締役を除いた取締役９名、取締役兼務者を除いた執行役員８名、グループ執行役員８名が付与対象者であります。
※５ 社外取締役を除いた取締役９名、取締役兼務者を除いた執行役員９名、グループ執行役員７名が付与対象者であります。
※６ 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員14名、グループ執行役員５名が付与対象者であります。
※７ 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員13名、グループ執行役員６名が付与対象者であります。
※８ 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員13名、グループ執行役員７名が付与対象者であります。
※９ 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員16名、グループ執行役員７名が付与対象者であります。
※10 社外取締役を除いた取締役８名、取締役兼務者を除いた執行役員17名、グループ執行役員11名が付与対象者であります。
※11 株式数に換算して記載しております。
※12 権利確定条件および権利行使期間
新株予約権者は、上記の権利行使期間において、当社の取締役、監査役、執行役員及びグループ執行役員のいず
れの地位をも喪失した日の翌日から５年間に限り、新株予約権を行使することができます。
（２）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
|
|
|
第１回 新株予約権 |
第２回 新株予約権 |
第３回 新株予約権 |
第４回 新株予約権 |
第５回 新株予約権 |
|
権利確定前 |
（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
8,920 |
14,060 |
32,670 |
42,970 |
84,260 |
|
付与 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
1,330 |
1,960 |
6,910 |
8,750 |
10,680 |
|
未確定残 |
|
7,590 |
12,100 |
25,760 |
34,220 |
73,580 |
|
権利確定後 |
（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
1,330 |
2,430 |
3,830 |
8,020 |
16,460 |
|
権利確定 |
|
1,330 |
1,960 |
6,910 |
8,750 |
10,680 |
|
権利行使 |
|
2,660 |
4,390 |
3,830 |
6,050 |
10,780 |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
未行使残 |
|
－ |
－ |
6,910 |
10,720 |
16,360 |
|
|
|
第６回 新株予約権 |
第７回 新株予約権 |
第８回 新株予約権 |
第９回 新株予約権 |
第10回 新株予約権 |
|
権利確定前 |
（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
78,770 |
46,430 |
36,540 |
41,790 |
62,250 |
|
付与 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
9,980 |
4,530 |
3,560 |
3,480 |
2,520 |
|
未確定残 |
|
68,790 |
41,900 |
32,980 |
38,310 |
59,730 |
|
権利確定後 |
（株） |
|
|
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
20,600 |
7,640 |
6,010 |
4,020 |
6,230 |
|
権利確定 |
|
9,980 |
4,530 |
3,560 |
3,480 |
2,520 |
|
権利行使 |
|
15,290 |
5,300 |
3,680 |
1,010 |
－ |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
未行使残 |
|
15,290 |
6,870 |
5,890 |
6,490 |
8,750 |
|
|
|
第11回 新株予約権 |
第12回 新株予約権 |
第13回 新株予約権 |
|
権利確定前 |
（株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
75,890 |
93,680 |
108,980 |
|
付与 |
|
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
3,210 |
3,540 |
3,540 |
|
未確定残 |
|
72,680 |
90,140 |
105,440 |
|
権利確定後 |
（株） |
|
|
|
|
前連結会計年度末 |
|
2,520 |
－ |
－ |
|
権利確定 |
|
3,210 |
3,540 |
3,540 |
|
権利行使 |
|
－ |
－ |
－ |
|
失効 |
|
－ |
－ |
－ |
|
未行使残 |
|
5,730 |
3,540 |
3,540 |
② 単価情報
|
|
|
第１回 新株予約権 |
第２回 新株予約権 |
第３回 新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
2,241 |
2,274 |
1,932 |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
2,357 |
1,967 |
1,493 |
|
|
|
第４回 新株予約権 |
第５回 新株予約権 |
第６回 新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
1,932 |
1,932 |
2,100 |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
1,029 |
919 |
1,265 |
|
|
|
第７回 新株予約権 |
第８回 新株予約権 |
第９回 新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
2,120 |
2,344 |
2,550 |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
2,796 |
3,067 |
3,218 |
|
|
|
第10回 新株予約権 |
第11回 新株予約権 |
第12回 新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
1 |
1 |
1 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
1,670 |
2,093 |
2,188 |
|
|
|
第13回 新株予約権 |
|
権利行使価格 |
（円） |
1 |
|
行使時平均株価 |
（円） |
－ |
|
付与日における公正な評価単価 |
（円） |
1,960 |
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しておりま
す。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
固定資産減損損失損金不算入額 |
21,467百万円 |
|
23,441百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
13,526 |
|
13,896 |
|
税務上の繰越欠損金 |
4,250 |
|
13,576 |
|
未実現取引に係る税効果 |
11,921 |
|
10,112 |
|
未払賞与損金不算入額 |
6,620 |
|
6,871 |
|
販売用不動産等評価損損金不算入額 |
4,967 |
|
5,955 |
|
減価償却費損金算入限度超過額 |
5,517 |
|
5,795 |
|
未払事業税 |
4,162 |
|
4,965 |
|
保証金時価会計損金不算入額 |
3,605 |
|
3,617 |
|
その他 |
35,400 |
|
48,558 |
|
繰延税金資産小計 |
111,441 |
|
136,791 |
|
評価性引当額（注） |
△11,395 |
|
△28,472 |
|
繰延税金資産合計 |
100,045 |
|
108,318 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△142,169 |
|
△178,546 |
|
資本連結に係る投資差額の税効果 |
△4,237 |
|
△52,406 |
|
代替資産積立金 |
△11,929 |
|
△49,336 |
|
保証金時価会計益金不算入額 |
△3,564 |
|
△3,585 |
|
その他 |
△59,987 |
|
△67,091 |
|
繰延税金負債合計 |
△221,888 |
|
△350,965 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△121,842 |
|
△242,647 |
（注）評価性引当額が17,076百万円増加しております。この増加の主な内容は、株式会社東京ドームを連結子会社化したことに伴うものです。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
法定実効税率 |
－％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
評価性引当額の変動額 |
－ |
|
1.4 |
|
海外子会社の税率差異 |
－ |
|
△1.4 |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
－ |
|
0.3 |
|
持分法投資損益 |
－ |
|
1.0 |
|
その他 |
－ |
|
0.5 |
|
税効果会計の適用後の法人税等の負担率 |
－ |
|
32.4 |
（注）前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（取得による企業結合）
１．企業結合の概要
（１）被取得企業の名称及び事業の内容
企業の名称 株式会社東京ドーム
事業の内容 東京ドームシティ事業、流通事業、不動産事業、熱海事業、競輪事業
（２）企業結合を行った主な理由
当社がもつ各種事業で培ってきた実績・ノウハウ、資金力等を当社による街づくり、被取得企業におけるスタジアム・アリーナ事業において如何なく発揮するため、及び被取得企業がもつスタジアム・アリーナに関する経験や知見を当社が十分に享受するためには、当社が被取得企業株式を取得し成長施策を実行することが必要だと考えるに至り、その結果として両社の企業価値向上及び被取得企業のコロナ禍からの回復に繋がる可能性があるのではないか、との考えを持つに至り、被取得企業の株式を公開買付けにより取得いたしました。
（３）企業結合日
2021年１月25日（みなし取得日 2021年１月31日）
（４）企業結合の法的形式
現金を対価とした株式取得
（５）結合後企業の名称
変更はありません。
（６）取得した議決権比率
取得前 ―％
取得後 84.82％
（７）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価に株式を取得したことによるものです。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
被取得企業の2021年１月期末をみなし取得日としているため、当連結会計年度に係る連結損益計算書には、被取得企業の業績は含まれておりません。
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
株式公開買付けによる取得
|
取得の対価 |
現金 |
102,228百万円 |
|
取得原価 |
|
102,228百万円 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 616百万円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
のれん及び負ののれんは発生しておりません。
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 40,486百万円
固定資産 318,106百万円
資産合計 358,593百万円
流動負債 46,647百万円
固定負債 191,446百万円
負債合計 238,093百万円
７．のれん以外の無形固定資産に配分された金額及びその主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
種類 商標権
金額 4,830百万円
償却期間 10年間
８．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
売上高 39,756百万円
営業利益 △12,952百万円
経常利益 △15,785百万円
親会社株主に帰属する当期純損失 △17,287百万円
（概算額の算定方法）
企業結合が連結会計年度開始の日に完了したと仮定し、連結会計年度の開始の日から企業結合日までの取得企業の連結損益計算書における売上高及び損益情報を、影響額の概算額としております。当該概算額には、支配獲得時に発生した無形資産等が連結会計年度の開始の日に発生したものと仮定して、無形資産等償却の調整を含めております。
なお、当該注記は監査証明を受けておりません。
１．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
当社グループは、商業施設、駐車場事業「リパーク」における機械設備および営業店舗等の建設にあたり、土地所有者と１年未満～49年の不動産賃借契約（または一時使用契約）を締結しており、当該不動産賃借契約（または一時使用契約）における契約期間終了時の原状復旧義務に関し、資産除去債務を計上しております。資産除去債務の見積もりにあたり、使用見込期間は１年未満～49年、割引率は、０％～2.5％を採用しています。
資産除去債務の総額の増減は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
期首残高 |
5,125百万円 |
5,536百万円 |
|
新規連結子会社の取得に伴う増加額 |
－ |
114 |
|
有形固定資産の取得による増加額 |
826 |
1,015 |
|
見積変更による増減額（注）１ |
83 |
279 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
△518 |
△340 |
|
その他 |
19 |
23 |
|
期末残高 |
5,536 |
6,629 |
（注）１．前連結会計年度：主に、原状復旧費用についてより精緻な見積りが可能となったことによる増加です。
当連結会計年度：主に、原状復旧費用についてより精緻な見積りが可能となったことによる増加です。
２．連結貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
当社グループは、所有する一部の有形固定資産にアスベストを使用しており、当該資産の除却時にアスベスト撤去に係る義務を有していますが、当該債務に関連する資産を除去する具体的な方法や時期等が明確でないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
当社グループは、所有する一部の商業施設・ホテル・営業店舗等について、土地所有者との間で不動産賃借契約（または一時使用契約）を締結しており、事業終了時または退去時における原状復旧に係る義務を有していますが、連結貸借対照表に計上しているものを除き、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、移転あるいは退去の予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
当社および一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用のオフィスビル、商業施設等を有しております。2020年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は137,951百万円（賃貸収益は営業収益に、賃貸費用は営業原価に計上されています）、減損損失は1,063百万円、固定資産除却損は577百万円（減損損失および固定資産除却損は特別損失に計上されています）であり、2021年３月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は118,075百万円
（賃貸収益は営業収益に、賃貸費用は営業原価に計上されています）、減損損失は29,795百万円、固定資産売却益は
20,668百万円（減損損失は特別損失、固定資産売却益は特別利益に計上されています）です。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、連結会計年度増減額及び連結会計年度末の時価は、次のとおりです。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
|
|
|
連結会計年度期首残高 |
連結会計年度増減額 |
連結会計年度末残高 |
連結会計年度末の時価 |
|
3,024,028 |
147,104 |
3,171,133 |
6,089,553 |
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額および減損損失累計額を控除した金額です。
２．連結会計年度増減額のうち、主な増減額は不動産取得（216,117百万円）による増加、販売用不動産への振替（15,043百万円）による減少等です。
３．連結会計年度末の時価は、原則として「不動産鑑定評価基準」に基づき自社の鑑定部門にて算定した価額
です。
４．新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う賃貸等不動産の時価に与える影響について、本注記表作成時点では
当該影響を高い確度により算出することは非常に困難であります。なお、翌期の連結業績予想の前提となる
一定の仮定に基づき、本注記表作成時点で可能な範囲で時価に与える影響を算出した結果、前連結会計年度末
の賃貸等不動産の時価に与える影響額は軽微であるため、前連結会計年度末の賃貸等不動産の時価には当該影
響額を含めておりません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
（単位：百万円）
|
|
連結貸借対照表計上額 |
|
|
|
連結会計年度期首残高 |
連結会計年度増減額 |
連結会計年度末残高 |
連結会計年度末の時価 |
|
3,171,133 |
△141,505 |
3,029,628 |
5,856,124 |
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額および減損損失累計額を控除した金額です。
２．連結会計年度増減額のうち、主な増減額は不動産取得（207,677百万円）による増加、不動産売却（198,635百万円）、販売用不動産への振替（110,141百万円）による減少等です。
３．連結会計年度末の時価は、原則として「不動産鑑定評価基準」に基づき自社の鑑定部門にて算定した価額
です。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社は、本社に商品別の本部を置き、各本部が所管する子会社とともに取り扱う商品・サービスについて、「賃貸事業」「分譲事業」および「マネジメント事業」を中心に事業活動を行っています。
したがって、当社は商品別の本部及び提供するサービス別のマトリクスセグメントで構成されており、そのマトリクスを提供するサービスで集約するかたちで「賃貸」「分譲」「マネジメント」および「その他」の４つを報告セグメントとしています。
「賃貸事業」は、オフィスビルや商業施設等の賃貸を行っています。「分譲事業」は、個人顧客向けのマンション・戸建住宅の分譲および投資家向けの賃貸住宅・オフィスビル等の分譲を行っています。「マネジメント事業」は、プロパティマネジメントや仲介・アセットマネジメント等のノンアセットビジネスを行っています。「その他」は、新築事業および施設営業事業等を行っています。
また、（企業結合等関係）に記載のとおり、株式会社東京ドームを当社の連結子会社としたことに伴い、当連結会計年度より「その他」の報告セグメントに、同社事業を加えております。なお、同社の2021年１月期末をみなし取得日としているため、当連結会計年度では、同社の貸借対照表のみを連結しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一です。報告セグメントの利益は営業利益ベースの数値です。セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいています。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
賃貸 |
分譲 |
マネジ メント |
その他 |
調整額 （注）１,２ |
連結財務諸 表計上額 （注）３ |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 又は損失（△） |
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
△ |
|
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△46,982百万円には、セグメント間取引消去△366百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△46,616百万円が含まれています。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費です。
２．セグメント資産の調整額483,275百万円には、セグメント間取引消去△1,138,240百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産1,368,780百万円、関連会社株式252,736百万円が含まれています。
３．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
賃貸 |
分譲 |
マネジ メント |
その他 |
調整額 （注）１,２ |
連結財務諸 表計上額 （注）３ |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 又は損失（△） |
|
|
|
△ |
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△47,974百万円には、セグメント間取引消去△960百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△47,014百万円が含まれています。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の一般管理費です。
２．セグメント資産の調整額556,258百万円には、セグメント間取引消去△1,234,858百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産1,518,236百万円、関連会社株式272,881百万円が含まれています。
３．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っています。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」に同様の記載をしているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報
(１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(２）有形固定資産
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
米国 |
英国 |
その他 |
合計 |
|
3,157,490 |
422,902 |
41,013 |
56,202 |
3,677,609 |
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％に満たないため、主要な顧客ごとの情報の記載を省略しています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
製品及びサービスごとの情報は「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」に同様の記載をしているため、記載を省略しています。
２．地域ごとの情報
(１）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(２）有形固定資産
|
（単位：百万円） |
|
日本 |
米国 |
英国 |
その他 |
合計 |
|
3,137,053 |
471,256 |
38,728 |
70,127 |
3,717,166 |
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の10％に満たないため、主要な顧客ごとの情報の記載を省略しています。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報は、「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」の「その他の項目」に記載をしているため、記載を省略しています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報は、「セグメント情報」の「３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報」の「その他の項目」に記載をしているため、記載を省略しています。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報は、金額的に重要性が乏しいため記載を省略しています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
報告セグメントごとののれんの償却額および未償却残高に関する情報は、金額的に重要性が乏しいため記載を省略しています。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報は、金額的に重要性が乏しいため記載を省略しています。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報は、金額的に重要性が乏しいため記載を省略しています。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
2,480円 36銭 |
2,656円 42銭 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
188円 35銭 |
134円 44銭 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
188円 19銭 |
134円 33銭 |
（注）１．１株当たり純資産額および１株当たり当期純利益金額、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の
基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
|
|
|
純資産の部の合計額（百万円） |
2,486,525 |
2,655,991 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） |
77,845 |
100,105 |
|
（うち新株予約権（百万円）） |
(1,454) |
(1,422) |
|
（うち非支配株主持分（百万円）） |
(76,391) |
(98,683) |
|
普通株式に係る純資産額（百万円） |
2,408,679 |
2,555,885 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数（千株） |
971,101 |
962,153 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
183,972 |
129,576 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（百万円） |
183,972 |
129,576 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
976,776 |
963,831 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式増加数（千株） |
796 |
781 |
|
（うち新株予約権（千株）） |
(796) |
(781) |
|
希薄化効果を有しないため潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
────── |
────── |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （注）１ （百万円） |
利率（％） |
担保 |
償還期限 |
|
三井不動産㈱ |
第39回普通社債 |
2010.7.23 |
10,000 |
－ |
1.191 |
なし |
2020.6.19 |
|
〃 |
第40回普通社債 |
2010.9.3 |
10,000 |
－ |
1.061 |
〃 |
2020.6.19 |
|
〃 |
第41回普通社債 |
2011.1.28 |
10,000 |
－ |
1.324 |
〃 |
2020.12.18 |
|
〃 |
第42回普通社債 |
2011.3.18 |
10,000 |
10,000 |
2.302 |
〃 |
2030.12.20 |
|
〃 |
第43回普通社債 |
2011.6.21 |
10,000 |
10,000 （10,000） |
1.272 |
〃 |
2021.6.18 |
|
〃 |
第44回普通社債 |
2011.9.6 |
10,000 |
10,000 （10,000） |
1.173 |
〃 |
2021.9.6 |
|
〃 |
第45回普通社債 |
2012.5.24 |
10,000 |
10,000 |
0.997 |
〃 |
2022.5.24 |
|
〃 |
第46回普通社債 |
2012.8.30 |
10,000 |
10,000 |
0.964 |
〃 |
2022.8.30 |
|
〃 |
第47回普通社債 |
2013.3.15 |
10,000 |
10,000 |
1.954 |
〃 |
2032.12.20 |
|
〃 |
第48回普通社債 |
2013.8.2 |
10,000 |
10,000 |
2.045 |
〃 |
2033.8.2 |
|
〃 |
第49回普通社債 |
2016.3.18 |
10,000 |
10,000 |
1.330 |
〃 |
2046.3.16 |
|
〃 |
第50回普通社債 |
2016.4.27 |
10,000 |
10,000 |
1.000 |
〃 |
2046.4.27 |
|
〃 |
第52回普通社債 |
2016.12.6 |
7,000 |
7,000 |
0.712 |
〃 |
2036.12.5 |
|
〃 |
第53回普通社債 |
2016.12.6 |
6,000 |
6,000 |
1.179 |
〃 |
2056.12.6 |
|
〃 |
第54回普通社債 |
2017.2.24 |
25,000 |
－ |
0.001 |
〃 |
2020.4.7 |
|
〃 |
第55回普通社債 |
2017.2.24 |
10,000 |
10,000 |
0.929 |
〃 |
2037.2.24 |
|
〃 |
第56回普通社債 |
2017.8.28 |
10,000 |
10,000 |
0.200 |
〃 |
2024.8.28 |
|
〃 |
第57回普通社債 |
2017.8.28 |
10,000 |
10,000 |
0.240 |
〃 |
2027.8.27 |
|
〃 |
第58回普通社債 |
2018.2.26 |
10,000 |
10,000 |
0.100 |
〃 |
2023.2.24 |
|
〃 |
第59回普通社債 |
2018.2.26 |
10,000 |
10,000 |
0.220 |
〃 |
2025.2.26 |
|
〃 |
第60回普通社債 |
2018.5.7 |
10,000 |
10,000 |
0.305 |
〃 |
2028.5.2 |
|
〃 |
第61回普通社債 |
2018.10.30 |
10,000 |
10,000 |
0.090 |
〃 |
2023.10.30 |
|
〃 |
第62回普通社債 |
2018.10.30 |
10,000 |
10,000 |
0.200 |
〃 |
2025.10.30 |
|
〃 |
第63回普通社債 |
2018.10.30 |
20,000 |
20,000 |
0.374 |
〃 |
2028.10.30 |
|
〃 |
第64回普通社債 |
2019.3.14 |
20,000 |
20,000 |
0.080 |
〃 |
2022.4.14 |
|
〃 |
第65回普通社債 |
2019.3.14 |
30,000 |
30,000 |
0.160 |
〃 |
2024.3.14 |
|
〃 |
第66回普通社債 |
2019.3.14 |
20,000 |
20,000 |
0.280 |
〃 |
2026.3.13 |
|
〃 |
第67回普通社債 |
2019.3.14 |
20,000 |
20,000 |
0.380 |
〃 |
2029.4.13 |
|
〃 |
第68回普通社債 (グリーンボンド) |
2019.9.12 |
50,000 |
50,000 |
0.090 |
〃 |
2024.9.12 |
|
会社名 |
銘柄 |
発行年月日 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （注）１ （百万円） |
利率（％） |
担保 |
償還期限 |
|
三井不動産㈱ |
第69回普通社債 |
2019.9.12 |
30,000 |
30,000 |
0.220 |
なし |
2029.9.12 |
|
〃 |
第70回普通社債 |
2019.9.12 |
20,000 |
20,000 |
0.530 |
〃 |
2039.9.12 |
|
〃 |
第71回普通社債 |
2019.12.16 |
30,000 |
30,000 |
0.310 |
〃 |
2030.4.16 |
|
〃 |
第72回普通社債 |
2019.12.16 |
20,000 |
20,000 |
0.620 |
〃 |
2039.12.16 |
|
〃 |
第73回普通社債 |
2020.3.17 |
30,000 |
30,000 |
0.520 |
〃 |
2035.3.16 |
|
〃 |
第74回普通社債 |
2020.3.17 |
10,000 |
10,000 |
0.820 |
〃 |
2050.3.17 |
|
〃 |
第75回普通社債 |
2020.3.17 |
10,000 |
10,000 |
1.030 |
〃 |
2070.3.17 |
|
〃 |
第76回普通社債 |
2020.4.28 |
－ |
60,000 |
0.210 |
〃 |
2023.4.28 |
|
〃 |
第77回普通社債 |
2020.4.28 |
－ |
25,000 |
0.480 |
〃 |
2030.4.26 |
|
〃 |
第78回普通社債 |
2020.4.28 |
－ |
10,000 |
0.810 |
〃 |
2040.4.27 |
|
〃 |
第１回米ドル建 普通社債（注）５ |
2017.7.20 |
54,385 [499百万ドル] |
55,328 [499百万ドル] |
3.650 |
〃 |
2027.7.20 |
|
〃 |
第２回米ドル建 普通社債（注）５ |
2018.1.23 |
32,621 [299百万ドル] |
33,194 [299百万ドル] |
2.950 |
〃 |
2023.1.23 |
|
〃 |
第３回米ドル建 普通社債（注）５ |
2019.1.24 |
32,597 [299百万ドル] |
33,166 [299百万ドル] |
3.950 |
〃 |
2029.1.24 |
|
㈱東京ドーム （注）２ |
子会社 普通社債 |
2014.12.30 ～2020.3.31 |
－ |
59,050 (15,042) |
0.060 ～1.246 |
〃 |
2021.12.30 ～2028.3.31 |
|
（注）３ |
連結SPC 特定社債 |
2017.3.28 ～2020.11.30 |
129,435 |
84,985 (21,635) |
0.169 ～0.508 （注）４ |
あり |
2021.6.29 ～2026.9.30 |
|
合計 |
|
797,038 |
853,724 (56,677) |
|
|
|
|
（注）１．当期末残高の括弧内金額(内数)は、１年内償還予定の金額であります。
２. 株式会社東京ドームの発行している無担保普通社債を集約しております。
３. 連結ＳＰＣの発行している特定社債を集約しており、これらの社債はノンリコース債務に該当いたします。
４. 変動金利を含んでおります。
５. 米ドル建普通社債は外国において発行したものであり、[ ]内の金額は、外貨建てによる金額であります。
６. 連結決算日後５年内における償還予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
社債 |
35,042 |
95,699 |
110,399 |
79,028 |
36,412 |
|
ノンリコース社債 |
21,635 |
21,700 |
－ |
3,000 |
31,050 |
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （注）１ （％） |
返済期限 （注）２ |
|
短期借入金 |
46,309 |
39,212 |
0.864 |
－ |
|
ノンリコース短期借入金 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
コマーシャル・ペーパー（１年以内） |
173,000 |
99,500 |
△0.009 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
96,716 |
191,939 |
1.377 |
－ |
|
１年以内に返済予定のノンリコース長期借入金 |
21,416 |
75,708 |
1.591 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 (注)３ |
3,926 |
4,638 |
－ |
－ |
|
長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。）(注)４ |
1,893,813 |
1,981,443 |
0.966 |
2047.10.31 |
|
ノンリコース長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。）(注)４ |
452,823 |
381,909 |
2.022 |
2029.11.21 |
|
リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く。）(注)３、４ |
10,096 |
12,624 |
－ |
2034.5.30 |
|
小計 |
2,698,101 |
2,786,976 |
|
|
|
その他有利子負債 |
|
|
|
|
|
預り金（１年以内） |
324 |
324 |
0.226 |
－ |
|
預り金 （１年以内に返済予定のものを除く。）(注)４ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
預り保証金（１年以内） |
298 |
296 |
0.998 |
－ |
|
預り保証金 （１年以内に返済予定のものを除く。）(注)４ |
679 |
403 |
0.990 |
2029.5.31 |
|
小計 |
1,302 |
1,024 |
|
|
|
合計 |
2,699,404 |
2,788,000 |
|
|
（注）１．期末時点の加重平均利率であります。
２．返済の最終期限であります。
３．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
４．長期借入金、ノンリコース長期借入金、リース債務およびその他有利子負債（いずれも１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年以内における返済予定は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
177,547 |
217,823 |
237,457 |
216,440 |
|
ノンリコース 長期借入金 |
167,373 |
10,594 |
29,876 |
28,593 |
|
リース債務 |
3,924 |
3,264 |
2,474 |
1,618 |
|
その他有利子負債 |
293 |
101 |
6 |
6 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、資産除去債務明細表の作成を省略しております。
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（百万円） |
407,025 |
797,401 |
1,468,035 |
2,007,554 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） |
24,151 |
32,133 |
143,071 |
191,820 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） |
13,770 |
9,040 |
98,886 |
129,576 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） |
14.23 |
9.36 |
102.54 |
134.44 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
14.23 |
△4.91 |
93.38 |
31.90 |