１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2020年４月１日から2021年３月31日まで）の財務諸表についてEY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品及び製品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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分譲土地等 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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|
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固定資産 |
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|
有形固定資産 |
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建物及び構築物（純額） |
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機械装置及び運搬具（純額） |
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土地 |
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リース資産（純額） |
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建設仮勘定 |
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その他（純額） |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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|
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その他 |
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|
無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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関係会社株式 |
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長期貸付金 |
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繰延税金資産 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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|
資産合計 |
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|
|
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 (2020年３月31日) |
当連結会計年度 (2021年３月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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リース債務 |
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繰延税金負債 |
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資産除去債務 |
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役員退職慰労引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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|
|
利益剰余金 |
|
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|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△ |
△ |
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
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前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
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営業収益 |
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営業費 |
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運輸業等営業費及び売上原価 |
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販売費及び一般管理費 |
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|
営業費合計 |
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営業利益又は営業損失（△） |
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△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取手数料 |
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|
|
その他 |
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|
営業外収益合計 |
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|
営業外費用 |
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支払利息 |
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持分法による投資損失 |
|
|
|
その他 |
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|
営業外費用合計 |
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|
経常利益又は経常損失（△） |
|
△ |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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|
|
補助金収入 |
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|
受取保険金 |
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|
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その他 |
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特別利益合計 |
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|
特別損失 |
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固定資産売却損 |
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|
|
固定資産除却損 |
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|
工事負担金等圧縮額 |
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固定資産圧縮損 |
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|
減損損失 |
|
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解体撤去費用 |
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災害による損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
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税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） |
|
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
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|
法人税等合計 |
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当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
その他の包括利益 |
|
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
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|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
△ |
△ |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
△ |
△ |
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
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（単位：千円） |
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株主資本 |
|||
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|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
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|
当期変動額 |
|
|
|
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新株の発行 |
|
|
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減資 |
△ |
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|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
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|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
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その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
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|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
その他の包括利益累計額合計 |
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|
当期首残高 |
|
△ |
△ |
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|
当期変動額 |
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|
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新株の発行 |
|
|
|
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|
減資 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
△ |
△ |
|
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
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|
（単位：千円） |
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株主資本 |
|||
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資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
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|
当期変動額 |
|
|
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|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
減資 |
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|
剰余金の配当 |
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△ |
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
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|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
減資 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
△ |
|
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|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
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税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） |
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△ |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
|
△ |
|
減損損失 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
固定資産除却損 |
|
|
|
工事負担金等圧縮額 |
|
|
|
固定資産圧縮損 |
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|
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補助金収入 |
△ |
△ |
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受取保険金 |
△ |
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災害による損失 |
|
|
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持分法による投資損益（△は益） |
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売上債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
|
|
その他の資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
長期未払金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
その他の負債の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
その他 |
△ |
|
|
小計 |
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|
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利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
保険金の受取額 |
|
|
|
補助金の受取額 |
|
|
|
災害損失の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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|
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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固定資産の売却による収入 |
|
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|
補助金収入 |
|
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
|
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|
預り保証金の返還による支出 |
△ |
|
|
その他 |
|
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
株式の発行による収入 |
|
|
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数
主要な連結子会社名
アルピコ交通㈱、アルピコ交通東京㈱、アルピコタクシー㈱、松本タクシー㈱、東洋観光事業㈱、アルピコ保険リース㈱、アルピコ長野トラベル㈱、㈱デリシア、松電事業協同組合
(2）主要な非連結子会社の名称等
該当会社はありません。
(3）連結範囲の変更
当連結会計年度より、松本タクシー株式会社の全株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。
当連結会計年度より、当社の連結子会社であるアルピコ交通株式会社は、同じく当社の連結子会社であったアルピコ自工株式会社を吸収合併いたしました。これに伴い、消滅会社であるアルピコ自工株式会社を連結の範囲から除外しております。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の関連会社数
会社名
長野エフエム放送㈱
(2) 持分法を適用していない非連結子会社
該当会社はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品
流通事業
主として売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
運輸事業、レジャー・サービス事業、不動産事業、その他のサービス事業
主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
原材料及び貯蔵品
主として先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
分譲土地等
主として個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
主として定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。なお、鉄道事業固定資産のうち、取替資産については取替法を採用しております。
主な耐用年数は、以下のとおりであります。
建物及び構築物 ７～60年
機械装置及び運搬具 ３～18年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
③ リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により算定した金額を、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支払いに備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５～10年間の均等償却を行っております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。また、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ、原油スワップ
ヘッジ対象…借入金、燃料
③ヘッジ方針
デリバティブ管理規程に基づき、借入金金利の変動リスクの低減のため、対象債務範囲内でヘッジを行っております。また、原油スワップについては、デリバティブ管理規程に基づき、ヘッジ対象に係る価格変動リスクをヘッジすることを目的として実需の範囲でのみ実施しております。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計を比率分析により判定し判断しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
ただし、控除対象外消費税等のうち、固定資産に係るものは、投資その他の資産その他に計上し、５年間で均等償却を行っており、また、たな卸資産等に係るものは、販売費及び一般管理費で処理しております。
② 工事負担金等の会計処理
鉄道事業等の諸施設の工事を行うに当たり、連結子会社２社は地方公共団体等より工事費の一部として工事負担金等を受けております。
これらの工事負担金等は、工事完成時に当該工事負担金等相当額を取得した固定資産の取得原価から直接減額して計上しております。
固定資産の減損
１．当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上したものであって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。
（単位：千円）
|
|
当連結会計年度 |
|
有形固定資産 |
38,829,155 |
|
無形固定資産 |
3,010,864 |
|
減損損失 |
293,597 |
２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
（１）減損損失に係る算出方法の概要
当社グループでは連結財務諸表の作成に当たり、固定資産の減損に係る見積りが経営の実態を適切に反映したものになるよう、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小単位によって資産のグルーピングを行い、減損の兆候を判定しております。兆候があると判定された資産等は減損損失計上の要否を判定し、必要があると判定された場合には、金額を測定し連結財務諸表へ計上することとしております。
減損の兆候の判定は、資産等を使用した営業活動から生じた損益の状況や、経営環境及び市場価格の状況等、当社グループが利用可能な情報に基づいて判定を行っております。
減損損失の認識における要否判定は、資産等から得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額との比較により行っており、将来キャッシュ・フローの見積りの基礎である営業損益については、当社グループの過去の経験と利用可能な情報に基づいて設定した事業計画等を基礎としているため、仮定に基づく見積りが含まれております。なお、当該事業計画等は取締役会にて承認されたものを使用しております。
減損損失を認識する必要があると判定された資産等については、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しており、回収可能価額は正味売却価額又は使用価値のいずれか高いほうにより測定しております。
これら算出方法により、当連結会計年度において新型コロナウイルス感染症拡大の影響による事業環境の変化等により減損の兆候があると判定したものの、減損損失の認識の要否判定において割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を上回ることにより、減損損失の認識を不要と判定した資産の額は、運輸事業で5,706,382千円、レジャー・サービス事業で6,085,603千円であります。
（２）会計上の見積りに用いた主要な仮定
事業計画等に含まれる見積りに用いた主要な仮定は、入手可能な当社グループ内の過去実績を基礎とした上で、これに外部機関が公表する分析レポート等の外部情報を考慮して設定しております。当社グループは将来の不確実性も考慮した上で事業計画を策定しており、当該事業計画は投資額以上のキャッシュ・フローを生み出すことが実行可能な、合理的なものであると判断しております。
事業計画等に含まれる見積りに用いた主要な仮定は、運輸事業おいては輸送客数や稼働率等、レジャー・サービス事業においては宿泊稼働率や宿泊単価等、流通事業においては来店客数や客単価等の予測であります。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響については、その収束時期を正確に予測することは困難な状況であり、特に同感染症の影響を大きく受けた運輸事業及びレジャー・サービス事業においては、収束後も顧客の需要は同感染症の拡大以前には戻らないという仮定に基づいております。
（３）翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
事業計画の達成度合いは、競合他社や市場動向の変化の影響を受ける他、自然災害や新型感染症をはじめとする予測困難な事象の発生に影響を受ける可能性がある等、不確実性が伴います。そのため実績が事業計画等より著しく下方に乖離する等により、翌連結会計年度に減損損失を認識する必要が生じた場合には、同期間の連結財務諸表に影響を与える可能性があります。
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
(1)概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2)適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3)当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度の年度末に係る連結財務諸表から適用し、重要な会計上の見積りの開示に関する注記を開示しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度に係る内容については記載しておりません。
１．財務制限条項
当社は運転資金の効率的な資金調達を行うため取引金融機関とローン契約等を締結しており、それぞれについて財務制限条項が付されております。
（1）シンジケートローン契約（2016年３月29日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 9,478,282千円
その他の借入実行残高 723,871千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前決算期の末日における純資産の部の金額の75％以上かつ65億円以上であること。
②各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前中間期の末日における純資産の部の金額の75％以上かつ65億円以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ２期連続して経常損失を計上していないこと。
④各年度の中間期及び決算期の連結貸借対照表及び連結損益計算書におけるネット・デット・EBITDA・レシオが8.0未満であること。
なお、当連結会計年度末において、当社は上記④の財務制限条項に抵触しておりますが、金融機関からは、期限の利益の喪失に係る権利行使をしない旨の同意を得ております。
（2）シンジケートローン契約（2016年５月27日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 5,033,556千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前決算期の末日における純資産の部の金額又は2016年３月に終了する決算期の末日の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上であること。
②各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前中間期の末日における純資産の部の金額又は2016年３月に終了する決算期の末日の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ2期連続して経常損失を計上していないこと。
（3）シンジケートローン契約（2017年９月27日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 1,488,000千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前決算期の末日における純資産の部の金額又は2017年３月に終了する決算期の末日の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上であること。
②各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前中間期の末日における純資産の部の金額又は2017年３月に終了する決算期の末日の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75％以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ2期連続して経常損失を計上していないこと。
なお、当連結会計年度末において、当社は上記②の財務制限条項に抵触しておりますが、金融機関からは、期限の利益の喪失に係る権利行使をしない旨の同意を得ております。
（4）シンジケートローン契約（2018年９月26日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 964,000千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の決算期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
②各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の中間期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ2期連続して経常損失を計上していないこと。
（5）タームアウト型リボルビング・クレジット・ファシリティ契約（2019年７月26日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 1,680,000千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の決算期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
②各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の中間期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ2期連続して経常損失を計上していないこと。
（6）タームアウト型リボルビング・クレジット・ファシリティ契約（2020年６月25日締結）
当連結会計年度末における借入金実行残高は以下のとおりであります。
シンジケート・ローン借入実行残高 5,000,000千円
契約に付されている財務制限条項は以下のとおりであります。
①2022年3月に終了する決算期又はそれ以降に終了する各年度の決算期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の決算期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
②2021年9月に終了する中間期又はそれ以降に終了する各年度の中間期の末日における連結貸借対照表における純資産の部の金額について、直前の中間期の末日の純資産の部の金額の75％以上であること。
③各年度の中間期及び決算期の末日における連結損益計算書について、それぞれ2期連続して経常損失を計上していないこと。
２.連結納税制度の適用
当社及び連結子会社は、当社を連結親会社とした連結納税制度を適用しております。
３．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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※２ 国庫補助金等の受入れにより有形固定資産の取得価額から控除した圧縮記帳累計額
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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2,596,922千円 |
2,765,842千円 |
※３ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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建物及び構築物 |
20,081,882千円 |
19,080,561千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
42,529 |
34,237 |
|
土地 |
10,593,118 |
10,532,932 |
|
その他 |
886,756 |
880,402 |
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計 |
31,604,286 |
30,528,134 |
上記固定資産のうち財団抵当に供している資産
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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建物及び構築物 |
945,782千円 |
892,817千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
42,529 |
34,237 |
|
土地 |
211,736 |
211,736 |
|
その他 |
24,078 |
23,730 |
|
計 |
1,224,127 |
1,162,521 |
担保付債務は、次のとおりであります。（預り保証金及び長期借入金には１年内返済予定分を含む）
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
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買掛金 |
741千円 |
4,159千円 |
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預り保証金 |
135,676 |
131,949 |
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長期借入金 |
19,398,879 |
15,872,387 |
|
計 |
19,535,297 |
16,008,497 |
４ 偶発債務
(1)金融機関からの借入に対する債務保証
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
||
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四季の森別荘地オーナー |
12件 |
44,672千円 |
11件 |
34,030千円 |
(2)リース債務保証
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前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
||
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その他取引先 |
3社 |
1,588千円 |
4社 |
689千円 |
※５ 当座貸越契約
当社は運転資金の効率的な調達のため、取引銀行１行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
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|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
||
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当座貸越極度額の総額 |
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1,500,000千円 |
|
1,500,000千円 |
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借入実行残高 |
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－千円 |
|
800,000千円 |
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差引額 |
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1,500,000千円 |
|
700,000千円 |
※１ 期末たな卸高は、収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が運輸業等営業費及び売上原価に含まれております。
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前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
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簿価切下げ額 |
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※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
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従業員給料手当 |
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減価償却費 |
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運輸事業等営業費、販売費及び一般管理費に含まれる引当金繰入額は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
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賞与引当金繰入額 |
563,401千円 |
459,748千円 |
※３ 固定資産売却益の内訳
|
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前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
土地 |
1,992千円 |
－千円 |
|
建物及び構築物 |
12,876 |
－ |
|
機械装置及び運搬具 |
13,355 |
22,184 |
|
計 |
28,224 |
22,184 |
※４ 固定資産売却損の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
機械装置及び運搬具 |
3,749 |
97 |
|
計 |
3,749 |
97 |
※５ 固定資産除却損の内訳
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
建物及び構築物 |
17,023千円 |
5,991千円 |
|
機械装置及び運搬具 |
2,415 |
5,897 |
|
その他 |
3,835 |
4,356 |
|
計 |
23,273 |
16,246 |
※６ 減損損失
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
長野県長野市他 |
店舗等物件16件 |
土地、建物等 |
用途別の減損損失の内訳
|
店舗等物件 |
1,034,788千円 |
|
|
（内、建物及び構築物 750,242千円、土地 109,621千円、その他 174,925千円） |
||
当社グループは、事業用資産については管理会計上の事業ごと又は物件・店舗ごとに、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、著しく時価が下落した資産グループ及び収益性が著しく低下した資産グループについては、近い将来の時価又は収益性の回復が見込まれなかったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当期減少額を減損損失 1,034,788千円として特別損失に計上しております。
なお、当該資産グループの回収可能価額は主に正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額により評価しております。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
長野県長野市他 |
店舗等物件14件 |
土地、建物等 |
用途別の減損損失の内訳
|
店舗等物件 |
293,597千円 |
|
|
（内、建物及び構築物199,564千円、土地66,173千円、その他27,859千円） |
||
当社グループは、事業用資産については管理会計上の事業ごと又は物件・店舗ごとに、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、著しく時価が下落した資産グループ及び収益性が著しく低下した資産グループについては、近い将来の時価又は収益性の回復が見込まれなかったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当期減少額を減損損失 293,597千円として特別損失に計上しております。
なお、当該資産グループの回収可能価額は主に正味売却価額により測定しており、建物及び土地については不動産鑑定評価額により評価しております。
※７ 災害による損失
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
災害による損失は、2019年10月に発生した台風19号により被災した当社の連結子会社である株式会社デリシアの一部店舗における固定資産の除却、撤去費用及びたな卸資産の滅失等による損失であり、1,003,949千円を特別損失に計上しております。また、この被害に係る受取保険金として、1,781,609千円を特別利益に計上しております。なお、固定資産圧縮損199,923千円は、当該保険金を固定資産の取得原価から直接減額したことにより発生したものであります。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
災害による損失は、新型感染症の影響による、バス・タクシー車両の休車及びホテル・旅館施設等の休業期間中の人件費、賃借料、減価償却費等の固定費であり、890,747千円を特別損失に計上しております。
※８ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
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当期発生額 |
△21,639千円 |
30,468千円 |
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組替調整額 |
－ |
－ |
|
税効果調整前 |
△21,639 |
30,468 |
|
税効果額 |
6,929 |
△9,533 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△14,710 |
20,934 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
当期発生額 |
△46,101千円 |
20,890千円 |
|
組替調整額 |
28,370 |
37,778 |
|
税効果調整前 |
△17,731 |
58,669 |
|
税効果額 |
8,782 |
△35,244 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△8,948 |
23,425 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額： |
|
|
|
当期発生額 |
△3,686 |
501 |
|
その他の包括利益合計 |
△27,345 |
44,860 |
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
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当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
59,488 |
440 |
－ |
59,928 |
|
種類株式 Ｂ |
2,886 |
－ |
－ |
2,886 |
|
合計 |
62,374 |
440 |
－ |
62,814 |
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たりの配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年６月26日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
178,465 |
3 |
2019年3月31日 |
2019年6月27日 |
|
種類株式Ｂ |
利益剰余金 |
57,720 |
20 |
2019年3月31日 |
2019年6月27日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
（決議） |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たりの配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年６月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
89,892 |
1.5 |
2020年3月31日 |
2020年６月25日 |
|
種類株式Ｂ |
利益剰余金 |
57,720 |
20 |
2020年3月31日 |
2020年６月25日 |
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首株式数（千株） |
当連結会計年度増加株式数（千株） |
当連結会計年度減少株式数（千株） |
当連結会計年度末株式数（千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
59,928 |
－ |
－ |
59,928 |
|
種類株式 Ｂ |
2,886 |
－ |
－ |
2,886 |
|
合計 |
62,814 |
－ |
－ |
62,814 |
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
（決議） |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たりの配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2020年６月24日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
89,892 |
1.5 |
2020年3月31日 |
2020年６月25日 |
|
種類株式Ｂ |
利益剰余金 |
57,720 |
20 |
2020年3月31日 |
2020年６月25日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
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（決議） |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 （千円） |
１株当たりの配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年６月23日 定時株主総会 |
普通株式 |
利益剰余金 |
89,892 |
1.5 |
2021年3月31日 |
2021年６月24日 |
|
種類株式Ｂ |
利益剰余金 |
57,720 |
20 |
2021年3月31日 |
2021年６月24日 |
※１．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
3,438,161千円 |
3,693,830千円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△32,013 |
1,013 |
|
現金及び現金同等物 |
3,406,148 |
3,692,817 |
※２．当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに松本タクシー株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳 並びに松本タクシー株式会社の取得価額と松本タクシー株式会社取得による収入（純額）との関係は次の とおりであります。
|
流動資産 |
101,540 |
千円 |
|
固定資産 |
4,209 |
|
|
負ののれん発生益 |
△50,570 |
|
|
流動負債 |
△53,740 |
|
|
松本タクシー株式会社の取得価額 |
1,440 |
|
|
松本タクシー株式会社現金及び現金同等物 |
△94,708 |
|
|
差引：松本タクシー株式会社取得による収入 |
93,268 |
|
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
(ア）有形固定資産
主に、運輸事業におけるバス車両と流通事業における店舗の什器備品であります。
(イ）無形固定資産
ソフトウエアであります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
１年内 |
430,943 |
399,143 |
|
１年超 |
2,801,828 |
2,420,937 |
|
合計 |
3,232,771 |
2,820,080 |
（貸主側）
１．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
１年内 |
235,686 |
244,206 |
|
１年超 |
1,688,132 |
1,481,684 |
|
合計 |
1,923,818 |
1,725,890 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが３ヶ月以内の支払期日であります。長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達であります。長期借入金は、キャッシュ・フロー変動リスク及び金利変動リスクに晒されておりますが、一部についてデリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、長期借入金に係るキャッシュ・フロー変動リスク及び金利変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引及び燃料購入取引の価格変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした原油スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性の評価方法等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご覧ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当グループは、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。なお、連結子会社は投資有価証券について、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、各連結子会社からの報告に基づき各連結子会社が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
3,438,161 |
3,438,161 |
－ |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
1,639,722 |
1,639,722 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
151,714 |
151,714 |
－ |
|
資産計 |
5,229,598 |
5,229,598 |
－ |
|
(1）支払手形及び買掛金 |
4,548,241 |
4,548,241 |
－ |
|
(2）短期借入金 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）１年内返済予定の長期借入金 |
4,849,812 |
4,849,812 |
－ |
|
(4) リース債務（流動負債） |
1,507,441 |
1,507,441 |
－ |
|
(5) 長期借入金 |
21,697,013 |
21,695,835 |
△1,178 |
|
(6) リース債務（固定負債） |
3,654,272 |
3,654,272 |
－ |
|
負債計 |
36,256,781 |
36,255,602 |
△1,178 |
|
デリバティブ取引（※１） |
(116,037) |
(116,037) |
－ |
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1）現金及び預金 |
3,693,830 |
3,693,830 |
－ |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
1,704,194 |
1,704,194 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
181,536 |
181,536 |
－ |
|
資産計 |
5,579,561 |
5,579,561 |
－ |
|
(1）支払手形及び買掛金 |
4,420,156 |
4,420,156 |
－ |
|
(2）短期借入金 |
800,000 |
800,000 |
－ |
|
(3）１年内返済予定の長期借入金 |
5,564,097 |
5,564,097 |
－ |
|
(4) リース債務（流動負債） |
1,241,061 |
1,241,061 |
－ |
|
(5) 長期借入金 |
21,118,701 |
21,117,835 |
△866 |
|
(6) リース債務（固定負債） |
2,466,565 |
2,466,565 |
－ |
|
負債計 |
35,610,583 |
35,609,716 |
△866 |
|
デリバティブ取引（※１） |
(57,368) |
(57,368) |
－ |
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)１年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)リース債務（流動負債）、(6)リース債務（固定負債）
これらの時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
|
区分 |
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
非上場株式 |
677,904 |
666,006 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超５年以内 （千円） |
５年超10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
3,438,161 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
1,639,722 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,077,884 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超５年以内 （千円） |
５年超10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
3,693,830 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
1,704,194 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
5,398,024 |
－ |
－ |
－ |
４. 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
4,849,812 |
4,849,812 |
4,789,812 |
4,269,812 |
4,013,612 |
3,773,965 |
|
リース債務 |
1,507,441 |
1,230,534 |
975,909 |
706,369 |
392,665 |
348,793 |
|
合計 |
6,357,253 |
6,080,346 |
5,765,721 |
4,976,181 |
4,406,277 |
4,122,759 |
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
800,000 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
5,564,097 |
5,504,097 |
4,984,097 |
4,727,897 |
3,868,619 |
2,033,989 |
|
リース債務 |
1,241,061 |
987,831 |
716,461 |
406,926 |
249,777 |
105,568 |
|
合計 |
6,805,159 |
6,491,929 |
5,700,559 |
5,134,823 |
4,118,396 |
2,139,557 |
１．その他有価証券
前連結会計年度（2020年３月31日現在）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
9,287 |
5,388 |
3,899 |
|
小計 |
9,287 |
5,388 |
3,899 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
142,427 |
154,089 |
△11,662 |
|
小計 |
142,427 |
154,089 |
△11,662 |
|
|
合計 |
151,714 |
159,477 |
△7,763 |
|
当連結会計年度（2021年３月31日現在）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
株式 |
159,388 |
131,120 |
28,268 |
|
小計 |
159,388 |
131,120 |
28,268 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
株式 |
22,147 |
27,711 |
△5,563 |
|
小計 |
22,147 |
27,711 |
△5,563 |
|
|
合計 |
181,536 |
158,831 |
22,704 |
|
１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（1）金利関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
区分 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
前連結会計年度（2020年３月31日） |
||
|
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
|||
|
特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
1,680,000 |
1,100,000 |
△1,466 |
|
特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
1,920,000 |
1,488,000 |
△10,801 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
2,205,882 |
1,899,453 |
△20,487 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
2,600,948 |
2,194,752 |
△45,914 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
735,310 |
633,151 |
△6,907 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
1,217,207 |
1,017,291 |
△12,226 |
|
合計 |
10,359,347 |
8,332,649 |
△97,803 |
||
（注）時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
区分 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
当連結会計年度（2021年３月31日） |
||
|
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
|||
|
特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
1,100,000 |
520,000 |
△880 |
|
特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
268,600 |
197,400 |
△8,327 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
2,205,876 |
1,537,655 |
△17,602 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
3,410,518 |
2,317,300 |
△37,621 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
735,310 |
512,551 |
△4,607 |
|
原則的処理 方法 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
1,217,207 |
823,522 |
△8,191 |
|
合計 |
8,937,511 |
5,908,431 |
△77,231 |
||
（注）時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
（2）商品関連
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
区分 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
前連結会計年度（2020年３月31日） |
||
|
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
|||
|
原則的処理 方法 |
原油スワップ取引 変動受取・固定支払 |
車両燃料購入 |
53,178 |
－ |
△30,502 |
|
合計 |
53,178 |
－ |
△30,502 |
||
（注）時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
区分 |
種類 |
主なヘッジ対象 |
当連結会計年度（2021年３月31日） |
||
|
契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
|||
|
原則的処理 方法 |
原油スワップ取引 変動受取・固定支払 |
車両燃料購入 |
5,763 |
－ |
10,654 |
|
合計 |
5,763 |
－ |
10,654 |
||
（注）時価の算定方法
取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
連結子会社は、特定退職金共済制度若しくは中小企業退職金共済制度を採用しております。
２．退職給付費用に関する事項
|
中小企業退職金共済制度等の掛金（千円） |
265,304 |
千円 |
３．その他
一部の連結子会社における独自の退職金制度は凍結されており、債務が確定しているため、長期未払金へ計上して おります。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
連結子会社は、特定退職金共済制度若しくは中小企業退職金共済制度を採用しております。
２．退職給付費用に関する事項
|
中小企業退職金共済制度等の掛金（千円） |
265,443 |
千円 |
３．その他
一部の連結子会社における独自の退職金制度は凍結されており、債務が確定しているため、長期未払金へ計上して おります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
賞与引当金 |
193,397千円 |
|
157,971千円 |
|
長期未払費用等 |
140,970 |
|
123,325 |
|
貸倒引当金 |
8,138 |
|
6,843 |
|
資産除去債務 |
701,684 |
|
706,902 |
|
償却資産減損損失等 |
1,417,186 |
|
1,389,077 |
|
土地減損損失等 |
585,910 |
|
613,276 |
|
税務上ののれん |
95,607 |
|
－ |
|
繰越欠損金 |
777,693 |
|
1,360,016 |
|
繰延ヘッジ損益 |
31,675 |
|
－ |
|
その他有価証券差額金 |
2,384 |
|
－ |
|
その他 |
672,690 |
|
870,073 |
|
連結会社間内部利益消去 |
△11,460 |
|
185,273 |
|
繰延税金資産小計 |
4,615,880 |
|
5,412,762 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△322,235 △2,418,574 |
|
△1,359,511 △2,761,589 |
|
評価性引当額合計 |
△2,740,810 |
|
△4,121,101 |
|
繰延税金資産合計 |
1,875,069 |
|
1,291,660 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
－ |
|
△3,654 |
|
その他有価証券評価差額金 |
－ |
|
△7,148 |
|
資産除去債務 |
△187,713 |
|
△145,436 |
|
その他 |
△423,864 |
|
△451,799 |
|
繰延税金負債合計 |
△611,578 |
|
△608,038 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
1,263,491 |
|
683,621 |
(注）１．評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注）２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2020年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
税務上の繰越欠損金(※1) |
51,205 |
191,680 |
247,508 |
26,220 |
60,655 |
200,424 |
777,693 |
|
評価性引当額 |
△51,205 |
△48,178 |
△45,042 |
△26,220 |
△60,655 |
△90,934 |
△322,235 |
|
繰延税金資産 |
－ |
143,502 |
202,465 |
－ |
－ |
109,490 |
(※2) 455,458 |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金777,693千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産455,458千円を計上しております。税務上の繰越欠損金777,693千円の内訳は、主に当社515,727千円、㈱デリシア81,239千円、東洋観光事業㈱104,969千円であります。当該税務上の繰越欠損金にかかる繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断して計上しております。
当連結会計年度（2021年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
税務上の繰越欠損金(※1) |
191,680 |
247,508 |
26,220 |
60,655 |
27,523 |
806,428 |
1,360,016 |
|
評価性引当額 |
△191,680 |
△247,508 |
△26,220 |
△60,655 |
△27,523 |
△805,923 |
△1,359,511 |
|
繰延税金資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
505 |
(※2) 505 |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金1,360,016千円（法定実効税率を乗じた額）について、繰延税金資産505千円を計上しております。税務上の繰越欠損金1,360,016千円の内訳は、主に当社488,689千円、東洋観光事業㈱356,387千円であります。当該税務上の繰越欠損金にかかる繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断して計上しております。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内容
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.5%
40.9 48.2 13.8 73.2 31.3 △14.2 223.6 |
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税金等調整前当期純損失を計上 しているため、記載を省略して おります。
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（調整） |
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||
|
住民税均等割額 |
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||
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
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||
|
評価性引当額の増減額 |
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||
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のれん償却費 |
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||
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連結子会社との適用税率差異 |
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||
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その他 |
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||
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
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共通支配下の取引等
当社の連結子会社であるアルピコ交通株式会社により同じく当社の連結子会社であるアルピコ自工株式会社を吸収合併した上で、存続会社をアルピコ交通株式会社としております。
(1) 取引の概要
①結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合企業の名称：アルピコ交通株式会社
事業の内容 ：運輸事業
②企業結合日
2020年10月１日
③企業結合の法的形式
アルピコ交通株式会社を存続会社、アルピコ自工株式会社を消滅会社とする吸収合併
④結合後企業の名称
アルピコ交通株式会社
⑤その他取引に関する事項
事業の効率化及び経営基盤の強化を図るものです。
(2) 実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
小売施設用土地及び建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込み期間は不動産賃貸借契約から期間満了日までと見積り、割引率は契約期間に応じた国債金利を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
期首残高 |
2,098,318 千円 |
2,214,974 千円 |
|
有形固定資産の取得に伴う増加額 |
158,940 |
－ |
|
時の経過による調整額 |
26,750 |
25,189 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
△42,204 |
△10,368 |
|
その他増減額（△は減少） |
△26,831 |
2,451 |
|
期末残高 |
2,214,974 |
2,232,246 |
一部の連結子会社では、松本市その他の地域において、賃貸用のオフィスビル（土地を含む。）を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は200,987千円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業費に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は181,633千円（賃貸収益は営業収益に、主な賃貸費用は営業費に計上）であります。
又、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
|
期首残高 |
6,283,194千円 |
5,901,118千円 |
|
|
期中増減額 |
△382,075 |
△183,870 |
|
|
期末残高 |
5,901,118 |
5,717,248 |
|
期末時価 |
8,347,955 |
8,180,023 |
|
(注) １．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は不動産取得48,315千円、減少額は減損損失△197,708千円、固定資産除売却△9,643千円、減価償却費△223,039千円であります。当連結会計年度の主な増加額は不動産取得85,712千円、減少額は減価償却費△269,583千円であります。
３．期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は多種多様なサービスを行う事業を行っており、事業の分類別に報告セグメントを決定しており、「運輸事業」、「流通事業」、「レジャー・サービス事業」、「不動産事業」、「その他のサービス事業」の５つを報告セグメントとしております。
「運輸事業」は鉄道、バス、タクシー事業を行っております。「流通事業」はスーパーマーケット等を営業しております。「レジャー・サービス事業」はホテル、ゴルフ場、高速道路サービスエリア、旅行業等の営業を行っております。「不動産業」は賃貸不動産、別荘分譲販売等を行っております。「その他のサービス事業」は保険代理店等の事業を行っております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の区分により作成したものを記載しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載の方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
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|
（単位：千円） |
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報告セグメント |
合計 |
||||
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運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
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|
売上高 |
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|
外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
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計 |
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営業利益又は営業損失（△） |
△ |
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|
セグメント資産 |
|
|
|
|
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|
|
その他の項目 |
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|
|
減価償却費 |
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|
|
持分法適用会社への投資額 |
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|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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|
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|
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
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（単位：千円） |
|
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|
報告セグメント |
合計 |
||||
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運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
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|
売上高 |
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|
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|
外部顧客への売上高 |
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
|
計 |
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|
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|
営業利益又は営業損失（△） |
△ |
|
△ |
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|
△ |
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セグメント資産 |
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|
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|
|
|
|
その他の項目 |
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|
減価償却費 |
|
|
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|
持分法適用会社への投資額 |
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|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
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|
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|
４．報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
（単位：千円）
|
売上高 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
99,251,057 |
88,562,341 |
|
セグメント間取引消去 |
△406,286 |
△272,781 |
|
連結財務諸表の売上高 |
98,844,770 |
88,289,559 |
（単位：千円）
|
利益 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
1,493,123 |
△1,791,710 |
|
セグメント間取引消去 |
279,429 |
251,417 |
|
全社費用（注） |
△910,658 |
△776,540 |
|
未実現利益の調整額 |
△30,526 |
△9,615 |
|
連結財務諸表の営業利益又は営業損失（△） |
831,367 |
△2,326,448 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（単位：千円）
|
資産 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
報告セグメント計 |
64,056,167 |
60,694,625 |
|
セグメント間取引消去 |
△4,482,502 |
△2,737,507 |
|
全社資産（注） |
2,258,743 |
496,400 |
|
未実現利益の調整額 |
△1,460,779 |
△1,474,429 |
|
連結財務諸表の資産合計 |
60,371,629 |
56,979,088 |
（注）全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない本社資産であります。
（単位：千円）
|
その他の項目 |
報告セグメント計 |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
|||
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
|
減価償却費 |
3,807,671 |
3,348,216 |
77,538 |
43,089 |
3,885,209 |
3,391,305 |
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
3,205,343 |
1,128,032 |
△18,222 |
△360 |
3,187,121 |
1,127,672 |
（注）１．減価償却費の調整額は、連結消去額に含まれる減価償却費であります。
２．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、連結消去額及び全社部門の設備投資額であります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
|
|
運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
13,478,166 |
72,277,306 |
11,722,085 |
1,049,899 |
317,311 |
98,844,770 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
（単位：千円）
|
|
運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
6,882,531 |
75,063,471 |
5,108,510 |
952,980 |
282,065 |
88,289,559 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
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|
|
|
|
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（単位：千円） |
|
|
|
運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
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|
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|
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
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（単位：千円） |
|
|
|
運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
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|
|
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
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|
|
|
（単位：千円） |
|
|
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運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
全社・消去 |
合計 |
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当期償却額 |
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|
当期末残高 |
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当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
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（単位：千円） |
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運輸 |
流通 |
レジャー・サービス |
不動産 |
その他のサービス |
全社・消去 |
合計 |
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
「運輸」セグメントにおいて、松本タクシー株式会社を当社の連結子会社としたことに伴い、負ののれん発生益を計上しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上額は50,570千円であります。
関連当事者との取引
１．連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(１)役員及び個人主要株主等
前連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2020年４月１日 至 2021年３月31日） |
|
１株当たり純資産額 |
174.39円 |
128.80円 |
|
１株当たり当期純損失金額（△） |
△3.48円 |
△44.84円 |
（注）１.潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失金額であり、また、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
（注）２．１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2020年３月31日） |
当連結会計年度 （2021年３月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円） |
△150,043 |
△2,629,314 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
57,720 |
57,720 |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失金額（△）（千円） |
△207,763 |
△2,687,034 |
|
期中平均株式数（千株） |
59,697 |
59,928 |
|
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 |
種類株式Ｂ 2,886,000株
なお、これらの概要は「第４提出会社の状況、１株式等の状況、(1)株式の総数等、②発行済株式」に記載のとおりであります。 |
種類株式Ｂ 2,886,000株
なお、これらの概要は「第４提出会社の状況、１株式等の状況、(1)株式の総数等、②発行済株式」に記載のとおりであります。 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
－ |
800,000 |
0.756 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
4,849,812 |
5,564,097 |
0.861 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
1,507,441 |
1,241,061 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
21,697,013 |
21,118,701 |
0.841 |
2022年～2036年 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
3,654,272 |
2,466,565 |
－ |
2022年～2028年 |
|
合計 |
31,708,539 |
31,190,426 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結貸借対照表日以後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
長期借入金 |
5,504,097 |
4,984,097 |
4,727,897 |
3,868,619 |
|
リース債務 |
987,831 |
716,461 |
406,926 |
249,777 |
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
石綿障害予防規則 等に基づく費用 |
31,231 |
132 |
－ |
31,364 |
|
契約で要求される原状回復義務に基づく費用 |
2,183,742 |
27,507 |
10,368 |
2,200,882 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（千円） |
21,064,395 |
43,726,454 |
67,461,697 |
88,289,559 |
|
税金等調整前四半期（当期）純損失金額（△）（千円） |
△1,876,711 |
△1,549,227 |
△1,059,394 |
△1,966,669 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失金額（△）（千円） |
△1,982,575 |
△1,803,274 |
△1,376,812 |
△2,629,314 |
|
1株当たり四半期（当期）純損失金額（△）（円） |
△33.08 |
△30.09 |
△22.97 |
△44.84 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
1株当たり四半期純利益金額又は1株当たり四半期純損失金額（△）（円） |
△33.08 |
2.99 |
7.12 |
△20.18 |