|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2016年３月31日) |
当事業年度 (2017年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2016年３月31日) |
当事業年度 (2017年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内償還予定の社債 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
製品保証引当金 |
|
|
|
廃棄物処理費用引当金 |
|
|
|
転進支援費用引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
仕入契約評価引当金 |
|
|
|
環境対策引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
修繕引当金 |
|
|
|
環境対策引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
特別積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
評価・換算差額等合計 |
△ |
△ |
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2015年４月１日 至 2016年３月31日) |
当事業年度 (自 2016年４月１日 至 2017年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業損失（△） |
△ |
△ |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常損失（△） |
△ |
△ |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
国庫補助金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
法人税、住民税及び事業税 |
△ |
△ |
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
△ |
△ |
|
当期純損失（△） |
△ |
△ |
前事業年度（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
特別積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
特別積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
新株予約権の増減 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
特別積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
新株予約権の増減 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
|
当事業年度（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
特別積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本金及び資本準備金からその他資本剰余金への振替 |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
新株予約権の増減 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
△ |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
資本金及び資本準備金からその他資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
当期純損失（△） |
|
|
|
△ |
|
新株予約権の増減 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
△ |
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
（１）有価証券の評価基準及び評価方法
子会社及び関連会社株式・・・移動平均法に基づく原価法
その他有価証券
時価のあるもの・・・・・・期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの・・・・・・移動平均法に基づく原価法
（２）デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
（３）たな卸資産の評価基準及び評価方法
主として先入先出法による原価法
（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産 （リース資産を除く）
定額法によっております。また、主な耐用年数は、建物及び構築物が３～50年、機械及び装置及び工具、器具及び備品が３～30年であります。
（２）無形固定資産 （リース資産を除く）
定額法によっております。なお、自社利用ソフトウエアについては、社内における利用可能期間（10年以内）に基づく定額法を採用しております。
（３）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収の可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
（２）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
（３）役員賞与引当金
役員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
（４）製品保証引当金
品質保証に伴う支出に備えるため、今後必要と見込まれる金額を計上しております。
（５）廃棄物処理費用引当金
廃棄物処理費用の支出に備えるため、今後必要と見込まれる金額を計上しております。
（６）転進支援費用引当金
従業員の転進支援金の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
（７）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。退職年金の過去勤務費用は発生時に費用処理する方法を採用し、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度より費用処理することとしております。
（８）修繕引当金
設備の定期的な大規模修繕に備えるため、次回修繕見積金額と次回修繕までの稼働期間を考慮して計上しております。
（９）環境対策引当金
環境対策のために将来発生しうる支出に備えるため、今後必要と見込まれる金額を計上しております。
４．その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項
（１）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
（２）消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（３）連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
※１．圧縮記帳
以下の圧縮記帳額を当該資産の取得価額から控除しております。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
建物 |
1 |
1 |
|
構築物 |
20 |
20 |
|
計 |
21 |
21 |
※２．担保に供している資産及び担保にかかる債務
（１）担保に供している資産
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
建物 |
1,061 |
969 |
|
構築物 |
63 |
56 |
|
機械及び装置 |
6,111 |
7,938 |
|
工具、器具及び備品 |
31 |
67 |
|
ソフトウエア |
－ |
295 |
|
計 |
7,266 |
9,325 |
（２）担保にかかる債務
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
1,470 |
1,908 |
|
長期借入金 |
13,854 |
14,509 |
|
計 |
15,324 |
16,417 |
上記の担保に供している資産及び担保にかかる債務は、セール・アンド・リースバック取引によるファイナンス・リース契約にかかるものであります。なお、当セール・アンド・リースバック取引は、資金借入として処理しており、担保にかかる債務は、長期借入金及び1年内返済予定の長期借入金として計上しております。
３．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
80,066 |
74,448 |
|
長期金銭債権 |
2,252 |
－ |
|
短期金銭債務 |
20,030 |
21,301 |
４．保証債務
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
債務保証残高 |
76,288 |
71,260 |
※５．受取手形裏書譲渡高
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
受取手形裏書譲渡高 |
|
|
６．コミットメントライン契約
運転資金の柔軟な調達を行うため、取引銀行とコミットメントライン契約を締結しております。
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
コミットメントライン契約の総額 |
39,500 |
59,500 |
|
借入実行残高 |
7,900 |
25,675 |
|
差引額 |
31,600 |
33,825 |
１．関係会社との取引にかかるもの
（単位：百万円）
|
|
前事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
当事業年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
|
売上高 |
30,924 |
28,970 |
|
仕入高 |
17,540 |
13,472 |
|
営業取引以外の取引高 |
7,170 |
9,174 |
※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、以下の通りです。
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 （自 2015年４月１日 至 2016年３月31日） |
当事業年度 （自 2016年４月１日 至 2017年３月31日） |
|
運送保管費 |
|
|
|
従業員給与手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
業務委託費 |
|
|
|
販売費と一般管理費のおおよその割合 |
|
|
|
販売費（％） |
63 |
65 |
|
一般管理費（％） |
37 |
35 |
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式507,382百万円、関連会社株式56百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式507,672百万円、関連会社株式56百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2016年３月31日） |
|
当事業年度 （2017年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付引当金損金算入限度超過額 |
335百万円 |
|
439百万円 |
|
修繕引当金損金算入限度超過額 |
867 |
|
1,137 |
|
貸倒引当金 |
178 |
|
226 |
|
製品保証引当金 |
19 |
|
23 |
|
資産除去債務 |
354 |
|
709 |
|
固定資産に係る一時差異 |
1,186 |
|
1,198 |
|
たな卸資産に係る一時差異 |
505 |
|
591 |
|
有価証券評価損 |
6,661 |
|
6,739 |
|
商品スワップ等評価損 |
697 |
|
304 |
|
繰越欠損金 |
9,372 |
|
11,139 |
|
その他 |
1,455 |
|
1,622 |
|
繰延税金資産小計 |
21,629 |
|
24,127 |
|
評価性引当額 |
△20,904 |
|
△23,093 |
|
繰延税金資産合計 |
725 |
|
1,034 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△774 |
|
△709 |
|
商品スワップ等評価益 |
△13 |
|
△56 |
|
その他 |
△151 |
|
△482 |
|
繰延税金負債合計 |
△938 |
|
△1,247 |
|
繰延税金資産・負債の純額 |
△213 |
|
△213 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度及び前事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(単位：百万円)
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区分 |
資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却 累計額 |
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有形固定資産 |
建物 |
11,140 |
1,423 |
87 |
1,162 |
11,314 |
52,286 |
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(85) |
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構築物 |
1,267 |
58 |
1 |
110 |
1,214 |
9,587 |
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機械及び装置 |
16,079 |
1,375 |
39 |
1,461 |
15,954 |
101,499 |
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車両運搬具 |
9 |
2 |
0 |
3 |
8 |
195 |
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工具、器具及び備品 |
3,293 |
679 |
24 |
718 |
3,230 |
13,771 |
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土地 |
8,472 |
4 |
163 |
－ |
8,313 |
－ |
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リース資産 |
28 |
－ |
－ |
9 |
19 |
211 |
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建設仮勘定 |
1,698 |
5,229 |
3,526 |
－ |
3,401 |
－ |
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計 |
41,986 |
8,770 |
3,840 |
3,463 |
43,453 |
177,549 |
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(85) |
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無形固定資産 |
ソフトウエア |
816 |
45 |
－ |
460 |
401 |
16,044 |
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リース資産 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
7 |
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|
その他 |
345 |
－ |
6 |
2 |
337 |
1,106 |
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計 |
1,161 |
45 |
6 |
462 |
738 |
17,157 |
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（注）「当期減少額」欄の（ )は内数で、当期の減損損失計上額であります。
(単位：百万円)
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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貸倒引当金 |
601 |
258 |
108 |
751 |
|
賞与引当金 |
981 |
1,642 |
981 |
1,642 |
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役員賞与引当金 |
－ |
171 |
－ |
171 |
|
製品保証引当金 |
62 |
12 |
－ |
74 |
|
廃棄物処理費用引当金 |
136 |
－ |
70 |
66 |
|
仕入契約評価引当金 |
363 |
－ |
363 |
－ |
|
転進支援費用引当金 |
－ |
186 |
－ |
186 |
|
修繕引当金 |
2,832 |
881 |
－ |
3,713 |
|
環境対策引当金 |
232 |
－ |
75 |
157 |
（注）計上の理由及び額の算定方法は、重要な会計方針の「３．引当金の計上基準」の通りであります。
該当事項はありません。